重点项目前期工作经费事前绩效评估报告范文（精选五篇）
在现实生活中，报告使用的频率越来越高，多数报告都是在事情做完或发生后撰写的。那么一般报告是怎么写的呢？以下是小编收集整理的重点项目前期工作经费事前绩效评估报告范文（精选五篇），欢迎大家分享。
为加强和完善财政支出专项资金管理，强化项目单位责任意识，提高财政资金使用效益，根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预【二零xx】一零号）文件和临澧县财政局《关于开展二零xx年第三方评价和运行监控工作的通知》（临财发【二零xx】二二号）文件精神，湖南天平正大有限责任会计师事务所常德分所受临澧县财政局委托，对二零xx年度临澧县发展和改革局（以下简称发改局）重点项目前期经费专项资金进行了绩效评价。现将有关情况报告如下：
一、基本情况
（一）项目概况
一、项目背景
根据临澧县推进产业立县三年行动指挥部关于印发《临澧县推进产业立县三年行动二零xx年工作要点》通知（临产业指【二零xx】一号）的相关精神，为保障全县重点项目前期工作顺利开展，从二零xx年起，临澧县财政开始设立重点项目前期工作经费项目。二零xx年项目财政预算为七五万元，项目主管部门为发改局。
二、项目主要内容及项目实施情况
项目前期工作是指从项目提出到开工建设前的各个工作环节，主要包括项目建议书（商业计划书）、可行性研究（项目申请报告）、环境影响、规划选址、土地利用、初步设计、施工图设计、开工报告以及其他专题报告的编制、评估、论证、申报等一系列衔接工作。二零xx年发改局共完成四三个重点项目的前期工作，支付重点项目前期经费七五万元。
三、项目资金投入和使用情况
项目年度预算为七五万元，二零xx年可用资金为七五万元，实际使用项目资金为七五万元。
（二）项目绩效目标
一、项目绩效总目标
通过加强重点项目前期工作，推动项目成功引进，促进本地经济发展。
二、二零xx年绩效目标
⑴数量目标
①推动新增工业企业个数达一三个；
②推动新增农业企业个数达三个；
③推动新增服务业企业个数达六个；
④推动新增基础设施类企业个数达九个；
⑤推动新增生态环保类企业个数达四个；
⑥推动新增社会民生类企业个数达八个。
⑵质量目标
①项目库数据详实，项目库数据完整性九零%以上，项目信息详实，清晰完整；
②项目引进完成率九零%以上。
⑶及时性目标
二零xx年完成推动四三个项目的前期工作准备。
⑷成本目标
重点项目前期经费专项资金控制在预算范围内。
⑸效益目标
①社会效益目标：加快项目前期工作进程，带动本地产业发展，促进社会效益稳步提升；
②经济效益目标：保证四三个前期工作顺利开展，促进当地经济稳固发展；
③项目可持续性目标：加速临澧县可持续发展，提升临澧县整体实力；
④满足度绩效目标：服务对象对发改局工作满足度达九零%以上。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的
把“二零xx年重点项目前期经费专项资金”列为二零xx年重点绩效评价项目是为了深入了解该项目立项、投入、产出情况，考察项目实施是否达到预期绩效目标，从而为来年资金预算提供重要依据。
（二）绩效评价对象及范围
此次绩效评价对象为二零xx年重点项目前期经费专项资金。绩效评价范围为项目的决策、过程、产出、效果四个方面。
（三）绩效评价原则和指标体系
本次绩效评价遵循科学公正、统筹兼顾、合规合法、分级分类的原则。
本次绩效评价指标体系，采用最新项目绩效评价评分表。本次评价未对共性指标进行调整，但针对项目特点制定了产出、效益个性指标。根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预[二零xx]一零号）文件精神，绩效评价小组对项目评分表的共性指标的分值定为四零分，产出效益个性指标分值定为六零分。（详见附件三）
（四）绩效评价方法和评价标准
绩效评价方法包括：绩效评价技术方法和工作方法。本次绩效评价技术方法主要采用比较法、因素分析法、公众评判法等。
本次绩效评价工作方法主要采用资料收集整理、项目资料研究、座谈会、实地核查、问卷调查、综合分析等方法。
为了对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效评价标准采用了计划标准（任务定量指标）、历史标准（增量标准）。
（五）绩效评价工作过程
本所接到临澧县财政局委托后，成立了绩效评价小组，并制定了《二零xx年重点项目前期经费专项资金绩效评价方案》。根据拟定方案评价小组于二零xx年七月二零日至七月三一日进驻发改局，根据确定的绩效目标，评价小组采取座谈听取情况报告，查阅相关资料，审查账簿凭证等方式初步了解绩效目标完成情况。鉴于项目实际情况，评价小组采取现场实地考察的方式，对项目绩效情况进行了问卷调查，收回有效调查问卷四零份。八月三日至八月一零日绩效评价小组汇总项目资料，对二零xx年重点项目前期经费项目实施效果及存在的问题进行了分析，同时参考发改局的自评报告，撰写成绩效评价初稿，在与县发改局就初稿交换意见后，最终形成本次绩效评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
经综合评价，该项目得分八零分，评价结果为“良”（详见附件三）。评分情况如下：
（一）决策总分一九分，实得一九分。
（二）过程总分二一分，实得一三分，扣分明细：
一、专项资金财务核算未设置专门账户，扣一分；
二、存在挤占专项资金情况，扣三分；
三、未制定业务管理制度，扣三分；
四、会计凭证记账人、复核人、制单人签字均为同一人，扣一分。
（三）产出总分三二分，实得二二分，扣分明细：
一、产出数量指标中有四项指标未完成（工业、农业、服务业、基础设施类），扣四分；
二、项目引进完成率未达到九零%，仅为七四.四二%，扣二分；
三、二零xx年中四三个重点项目的前期工作准备没有全部完成，仅完成三二个，扣四分。
（四）效益总分二八分，实得二六分，扣分明细：
一、经济效益有待提升，扣一分；
二、可持续性影响有待提升，扣一分。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
根据临澧县推进产业立县三年行动指挥部关于印发《临澧县推进产业立县三年行动二零xx年工作要点》的通知（临产业指【二零xx】一号）精神，为确保临澧县二零xx重点项目前期工作顺利完成，经临澧县委、县人民政府研究批准，并报县人大会议审议通过，从二零xx年起临澧县财政下达重点项目前期经费专项资金预算七五万元，由县发改局负责组织与实施，项目立项规范。
（二）项目过程情况
一、资金到位。
⑴资金到位率
专项资金预算七五万元，实际到位七五万元。资金到位率为一零零%。
⑵预算执行率
实际下拨预算为七五万元，项目资金使用七五万元，预算执行率为一零零%。
⑶资金使用合规性
不能严格执行专项资金管理的相关规定，存在专项资金未设立专账核算、挤占专项资金的情况。
⑷管理制度健全性
管理制度不健全，未制定业务管理制度。
⑸制度执行有效性
不能严格执行财务管理制度，会计凭证记账人、复核人、制单人签字均为同一人。
（三）项目产出情况
一、数量绩效目标
⑴推动新增工业企业项目个数达一三个，实际完成八个，未完成绩效目标；
⑵推动新增农业企业项目个数达三个，实际完成一个，未完成绩效目标；
⑶推动新增服务业企业项目个数达六个，实际完成三个，未完成绩效目标；
⑷推动新增基础设施类企业项目个数达九个，实际完成八个，未完成绩效目标；
⑸推动新增生态环保类企业项目个数达四个，实际完成四个，完成绩效目标；
⑹推动新增社会民生类企业项目个数达八个，实际完成八个，完成绩效目标。
二、质量绩效目标
⑴项目库数据完整性：项目库数据详实，项目信息详实，清晰完整，项目库数据完整性达一零零%，完成绩效目标；
⑵项目引进完成率：项目引进完成率未达到九零%以上，仅为七四.四二%，未完成绩效目标。
三、时效绩效目标
二零xx年需要完成推动四三个项目的前期工作准备，实际完成推动三二个项目的前期工作准备，未完成绩效目标。
四、成本绩效目标
该专项预算成本七五万元，实际支出七五万元，成本预算控制率达一零零%，完成绩效目标。
（四）项目效益情况
一、社会效益
二零xx年县发改局积极推广应用项目库数据管理信息系统，项目的实施，推动了临澧县重点项目前期工作的进程，加快了项目引进的速度。重点项目的投产带动了本地产业发展，提升了当地整体形象，维护社会稳定。
二、经济效益
全县共争取各类项目资金二六.五亿元，为县经济社会发展提供了有力资金保障。但由于一一个前期项目工作准备未完成，完成率仅达到七四.四二%，造成一定程度的经济损失，经济效益未达最佳。
三、项目可持续性。
项目的实施，加速了临澧县可持续发展，提升了临澧县整体实力。四三个项目中两个项目已终止建设：天然气分布式能源站建设项目由于国家电价等政策调整原因，影响项目投资效益，投资方终止项目建设；同时，整体卫浴生产线项目因用地手续等原因项目已停，项目可持续性未达最佳。
四、满足度
通过推动项目企业对县发改局工作满足度调查，满足度为九一.六七%，完成了绩效目标。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
一、重视项目的前期工作，延展深度，降低项目的运作风险，提高项目建设成功率。同时，考虑到前期工作时效问题，避免出现决策时间过长、手续办理时间过长、错失最佳经济效益期等问题。
二、项目的前期工作在项目管理中占据着至关重要的地位，前期管理工作决定了项目的可持续性，也基本猜测了项目实施后的投资效果。同时还为项目的实施提供了理论依据。
三、对于编制计划、设计、采购、施工及机构设置、资源配置的具体工作展开，前期工作起到了不可替代的作用。为项目提供了一个条件、资源、协作关系的初步设想，多角度论证项目的先进性、合理性、经济性以及相关方面的可行性，并在实现项目目标的众多备选方案中，选出最佳方案，从而为今后项目的设计、计划、组织、控制、实施奠定了一个良好的基础，建立一个优化整体框架。
（二）存在的问题及原因分析
一、资金使用不规范
⑴专项资金未设立专户核算，不利于专项资金的归集与核算，也不便于专项资金的监督和控制。
⑵存在挤占专项资金现象。经核查：以下项目均与本专项无关，不属于本专项资金使用范围。同时，这些项目属于行政支出（差旅费、印刷费、公务接待费），但是在该专项中予以列示：差旅费中（二零xx.八，三#：业务活动费用-项目费用-差旅费-产业办）有一九三三四元费用（用途：赴国家发改委对接革命老区规划编制工作）等六笔差旅费项目；公务接待费中（二零xx.一一，五零#：业务活动费用-项目费用-公务接待费-产业办）中有一三六三元费用（用途：洞庭湖生态整治工作检查）等六笔公务接待费项目；印刷费中（二零xx.一，三零#：业务活动费用-项目费用）中有（用途：临澧县开泰山汽车露营公园项目）等十一笔印刷费项目；以上三类费用（二三笔）共计挤占该专项资金一一.零四万元（包括印刷费六.五八万元、差旅费三.六零万元、公务接待费零.八六万元）。
二、管理制度不健全
未制定项目业务管理制度。
三、不能严格执行财务管理制度
所有记账凭证中记账人、复核人、制单人均为徐欣一人。
四、未按时完成重点项目前期工作
四三个项目的前期工作准备仅完成三二个。例如：粮食物流产业园项目由于机构改革后项目划转问题，未完成项目的前期工作准备。
五、效益有待提升
经济效益和项目可持续性有待提升。
⑴经济效益方面：尚未完成四三个前期工作准备，存在一一个前期项目工作准备由于各种原因未得以落实，完成率未达一零零%，造成经济一定程度的经济损失，经济效益未达最佳；
⑵项目可持续性方面：①合口镇新明发梅菜产业基地及深加工建设由于梅菜合作社的销售市场波动和当季产量减产，导致筹资困难，因此推迟基地施工设计及场地三通一平；②普康愿保健品生产线：仍在与哈康源公司商谈；③青山副坝水闸除险加固工程：航道建设延后问题未解决；④果特色小镇创建示范工程：已完成规划选址，但资金问题未解决；⑤中节能风力发电：国家政策有变，正在与县委、政府沟通；⑥樱花谷开发：用地指标和手续问题；⑦樱花谷开发：用地指标和手续问题；⑧湘北美食文化商贸中心：投资者拟优化方案，正在重新组织设计，因此推迟签约及场地三通一平。项目可持续性未达最佳。
六、有关建议
（一）规范使用资金
严格遵守《专项资金管理办法》，实行专账核算、专项使用、严格监管，精准核算专项资金收、支、余情况。严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复用途，杜绝挤占、挪用专项资金。对于挤占的一一.零四万专项资金，根据（中发[二零一八]三四号《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理意见》第十五条规定），建议县财政收回，用于下一年度的本项目支出。
（二）建立健全业务管理制度
应建立一套科学规范的业务管理制度，规范行政单位工作流程，加强各部门对相关规章制度的学习，确保单位工作的顺利开展。
（三）建立财务监控制度
加大财务监控力度，严格复核、审核制度，提升财务公正性。
（四）加强项目前期工作管理
当地政府应出台相应扶持政策，缓解企业筹资困难，避免项目中断问题，进一步提高重点项目成功签约的可能性，确保项目顺利落成。
（五）建立效益管理制度
建议县发改局建立一套合理、完整、高效的管理制度。
在经济效益方面，鼓励当地政府对困难项目给予支持，以融资性质的形式扶持前期项目提高项目签约成功率，有利于拉动经济的增长，维护当地经济发展；在项目可持续性方面，及时跟踪项目进度，实时掌握项目最新动态，保障项目可持续性的长久运作。
综上所述，本项目的建设是重点项目开工前的必要工作环节。建议临澧县发展和改革局严格把关重点项目前期发展经费规范使用资金、建立健全业务管理制度、建立财务监控制度、加强项目前期工作管理以及建立效益管理制度。确保专项资金如期发挥效益，对提高临澧县的整体形象具有重要的意义。
一、项目基本情况
（一）项目概况
一、项目单位基本情况。
为全市水利的可持续健康发展，《湖南省财政厅关于下达二零xx年第一批省级新增水利预算资金的通知》（湘财农指〔二零xx〕一六号）下达我市“水安全”规划前期工作费七零零万元，按照省厅计划项目和市政府领导批示精神，结合我市实际该项目主要是做好“十四五”水安全相关的规划编制工作。
二、项目实施依据
①《湖南省财政厅关于下达二零xx年第一批省级新增水利预算资金的通知》（湘财农指〔二零xx〕一六号）。
②《怀化市水利局关于做好水利系列规划相关工作的请示》（怀水〔二零xx〕四八号）及《怀化市水利局“十四五”水利重点专项编制及重大项目前期经费安排表》（已报市政府审批同意）
三、项目的基本性质、用途和主要内容、涉及范围
省厅以湘财农指〔二零xx〕一六号下达“水安全”规划前期工作费七零零万元，为二零xx年第一批省级新增水利预算资金。经报市人民政府批准，此资金主要用于三个方面：一是四个重点规划项目的编制安排四零四万，即：①怀化市水利基础设施空间布局规划(含水利工程标后评估)计划安排一六九.二零万，②怀化市水安全战略规划（二零xx-二零三五）计划安排一零零万，③怀化市超标准洪水防御方案，计划安排五四.八零万，④怀化市智慧水利专项规划（二零xx-二零三五）计划安排八零万元；二是一二个系列规划编制支出安排二二六万；三是统筹用于我市水利发展资金绩效评价、小水库加固攻坚行动工作方案编制、全市主要河流生态流量方案编制等前期工作其他支出安排七零万。
（二）项目绩效目标
一、项目绩效总目标
总体目标有三个方面：一是完成四个重点规划项目的编制，即：怀化市水利基础设施空间布局规划(含水利工程标后评估)、怀化市水安全战略规划（二零xx-二零三五）、怀化市超标准洪水防御方案、怀化市智慧水利专项规划（二零xx-二零三五）；二是完成一二个系列规划的编制；三是统筹完成我市水利发展资金绩效评价、小水库加固攻坚行动工作方案编制、全市主要河流生态流量方案编制等前期工作。
二、预期主要效益
“十四五”水利前期工作经费专项为全市水利事业的可持续健康发展做好相关规划工作，预期主要效益体现如下：该项目开展水利基础设施空间布局规划、水安全战略规划、智慧水利专项规划等前期工作，对于提高全市水资源开发和利用的经济效益具有重要意义；为水库除险加固、城市堤防建设、山洪灾害防御等各类水旱灾害防御进行了规划，对于确保我市城乡人民生命财产安全具有重要意义；为水土保持、河流治理、水资源配置、河湖岸线保护等水生态项目进行了规划，对推进水生态效益提高具有积极意义；通过开展各类水利项目前期规划工作以确保我市水利事业今后五年乃至更长时期的健康持续发展。
二、绩效评价工作情况
我市“十四五”水利前期工作经费专项由市水利局规计科牵头，其他业务科室配合实施进行。通过对二零xx年该项目绩效目标和任务完成情况自评，我们认为项目年度绩效目标和任务基本完成，确保全市水利今后五年乃至更长时期的健康发展，达到了水利部关于“水利工程补短板，水利行业强监管”的要求。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
一、项目资金到位情况分析。该项目计划资金七零零万，实际到位资金七零零万元，资金到位率为一零零%，均为省级拨款资金。
二、项目资金使用情况分析。我局按照财务管理办法及相关规定进行严格的资金审核，确保资金使用合法合规，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占。截止二零xx年年底，已签各类规划及前期工作合同及意向协议六九五.六六万，已使用经费三八七.四零万元，结转三一二.六零万元至下一年度继续实施。
三、项目资金管理情况分析。我局严格按照会计核算制度管理项目资金，按照《湖南省财政厅关于下达二零xx年第一批省级新增水利预算资金的通知》的计划范围进行开支，并根据《怀化市水利局收支管理制度》、《怀化市水利建设项目管理制度》、《怀化市水利局政府采购管理制度》等要求实行专款专用，资金拨付按专项资金的要求执行，无超标准开支情况。
（二）项目实施情况分析
一、项目组织情况分析。在项目实施过程中，明确了业主单位与相关责任人，明确了项目建设所要达到的具体任务和目标。市水利局规计科为水利前期工作经费实施牵头单位，水防中心、水资源科、水管站、水保科等部门为配合单位。通过前阶段工作，目前多个项目已列入湖南省“十四五”水安全保障规划，并在省水利厅的大力支持下，作为二零xx-二零二二年湖南省拟实施重大水利项目向水利部进行了申报。
二、项目管理情况分析。为切实加强省级专项资金的管理，确保资金使用安全及项目质量和效果，根据《湖南省财政厅关于下达二零xx年第一批省级新增水利预算资金的通知》要求，我局高度重视专项资金管理使用情况监督检查工作，精心组织，认真落实，并确定开展规划编制的部门为项目具体实施单位，负责项目前期工作的监管，确保资金使用规范。
（三）项目效益分析
一、项目经济性分析。二零xx年度预算总支出七零零万元，实际支出三八七.四万元，尚有资金三一二.六万元为规划编制的进度款及项目尾款，结转到二零xx年继续实施，整个项目实施控制在预算范围内。该工作经费涉及的水利基础设施空间布局、水安全战略、智慧水利规划等前期工作，将推进全市水资源利用和开发，为我市后续争取中央和省级的水利投资打下了基础。
二、项目的效率性分析。截止二零xx年四月，我局已签定八项规划编制合同。二零xx年年底，四个重点项目即怀化市水利基础设施空间布局规划(含水利工程标后评估)、怀化市水安全战略规划（二零xx-二零三五）、怀化市超标准洪水防御方案、怀化市智慧水利专项规划（二零xx-二零三五）完成验收；一二个系列专项工作阶段性完工，其他水利前期工作也在积极推进，截止二零xx年底，该项目涉及的整体工作完成八五%。
三、项目的效益性分析。经济效益方面，该项目开展了水利基础设施空间布局规划、水安全战略规划、智慧水利专项规划等前期工作，对于提高全市水资源开发和利用的经济效益具有重要意义；社会效益方面，该项目为水库除险加固、城市堤防建设、山洪灾害防御等各类水旱灾害防御进行了规划，对于确保我市城乡人民生命财产安全具有重要意义；生态效益方面，该项目为水土保持、河流治理、水资源配置、河湖岸线保护等水生态项目进行了规划，对推进我市水生态效益提高具有积极意义；可持续影响方面，该项目通过开展各类水利项目前期规划工作以确保我市水利事业今后五年乃至更长时期的健康持续发展。
四、综合评价情况及结论
总体来说，“十四五”水利前期专项工作全面按期实施，基本符合省厅要求，达到预期效果，共性指标自评得分八五分，总体评价结论为优良。
五、基本经验及主要做法
一、绩效自评是一项综合性工作，我局加强内部各部门间的合作，项目由规计科牵头，其他业务科室配合，做到各负其责，协调同步，以确保评价工作及时完成。
二、领导重视、制度健全、规范有序是做好项目管理的关键因素。前期规划工作的顺利有序开展，离不开领导的重视和健全的机构加以保障。同时我局制定了《怀化市水利局建设项目管理制度》、《怀化市水利局收支管理制度》、《怀化市水利局政府采购管理制度》等内部控制制度，通过制度进行规范，严格审核、层层把关，确保资金合理合规有序使用。
三、该项目主要内容为水利前期工作规划编制，为此我局积极与上级发改、水利等部门衔接报告，全力争取项目进入全国和省级水利规划笼子，通过开展各类水利项目前期规划工作以确保我市水利事业今后五年乃至更长时期的健康持续发展。
一、基本情况
（一）项目背景、内容。
为做好项目前期工作准备，根据《丰都县财政局关于批复二零xx年部门预算的通知》（丰都财政发〔二零xx〕一号）文件下达“二零xx年项目前期工作经费配套项目”专项资金。
（二）项目资金情况。
截至二零xx年一二月，二零xx年项目前期工作经费配套项目资金到位一七六.九七万元；其中结转结余资金一七六.九七万元，全年使用资金一七五.零三万元，结余一.九四万元。
（三）绩效目标。
做好项目前期工作，为项目储备、争取上级资金做好准备。对政府、国企投资所有项目进行概算审查。
（四）部门（单位）职能职责。
拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；负责拟订人口发展规划；负责监测全县经济和社会发展态势，承担猜测预警和信息引导的责任；承担全社会固定资产投资调控，规划重大建设项目和生产力布局的责任；研究能源发展的重大战略问题、能源节约和新能源开发问题，拟订能源发展中长期规划和年度计划、政策并组织实施。按规定权限核准、审核重大能源投资项目，安排财政性建设资金；推进经济结构战略性调整；承担重要商品总量平衡和宏观调控的责任；负责社会发展与国民经济发展的政策衔接；负责管理实行政府定价、政府指导价的商品和服务价格，制定、调整权限范围内重要商品和服务价格的政府定价和政府指导价，依法组织价格听证；对智慧丰都方案设计进行审查、对丰都出台大数据相关政策开展技术咨询、专家评审、大数据培训；保障我县粮食安全，提升我县应急供给和应对突发自然灾害的能力，切实落实行政首长责任制工作。
二、绩效目标完成情况分析
（一）总体绩效目标完成情况分析
截至二零xx年一二月底，完成年初既定目标，完成项目审查数量八一个。
（二）绩效指标完成情况分析
数量指标完成项目审查数量八一个；质量指标项目审查检查合格率一零零％；时效指标项目审查完成及时率一零零％；成本指标实际完成投资控制在概算内的比例一零零％、年度资金预算执行率九九％；社会效益指标促进项目落地、改善人居生存发展环境；可持续影响指标项目后期延续性一年；满足度指标项目实施单位满足度九五％。
（三）评价结果
本项目自评得分九八分，达到预期绩效目标。
三、存在问题
（一）项目管理方面的问题
无。
（二）资金使用方面的问题
无。
（三）项目绩效方面的问题
绩效管理的经验不足，项目的部分成果无法用指标形式表示；在绩效考评指标的设计上，有待完善。
（四）其他方面的问题
无。
四、下一步改进措施
规范绩效管理方面需要细化，指标的设计需更加科学。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
绩效自评结果将在丰都县人民政府公众信息网站上进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩。
根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔二零xx〕二八五号）和《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔二零一二〕三三号）要求，现将我分公司二零xx年度预算支出绩效报告如下：
一、项目概况：
发展和改革局是负责全县国民经济和社会发展战略、发展规划、总量平衡、结构调整的区域经济调控和价格管理工作的政府组成部门。主动适应新常态，围绕“建设美丽幸福新炎陵”目标，坚持“为炎陵谋发展，为人民办实事”理念，以机构改革和职能转变为契机，以项目建设为载体，勤学善谋、实干创新、清廉法治，全力促进县域经济社会持续健康快速发展。
二、项目组织实施情况：
加强固定资产投资的调度，每个月逐个单位进行督促，逐个项目进行核实，确保了固定资产投资在高位基础上增长，确保了市、县固定资产投资任务、要求的实现，市下达三三个五零零零万元以上固投项目申报任务的完成。预计全年完成固定资产投资一零四.八八亿元，增长一四%。强力推进“项目攻坚年”活动，实行每月一调度，每季一考核。列入市重点项目一五个已全部开工建设，完成投资三二.六八亿元，市下达计划的开工率、竣工率、投资率均全面完成或超额完成。四三个县重点项目已开工建设三九个，开工率九一%，其中新开工项目一九个、续建项目二零个。搞好我局项目任务的落实，完成了金紫仙风电项目和易地扶贫搬迁项目的开工建设，完成了垄溪仙坪风电项目、大源生态农耕文化度假村项目的引进。督促实施了一零个以工代赈、巩固退耕还林和后续产业项目的建设，完成投资四四二.四万元。
招投标核准七四个项目，其中公开招投标项目二八个，总投资三八九一三.九万元；邀请招投标项目四六个，总投资四二九六.五万元。按照县委、政府的安排，组建并负责公共资源交易分中心的各项工作，从八月一日组建以来，分中心运转逐渐正规，业务从无到有、从少到多、从“试水”到全面规范。在五个月内完成各类交易三五宗、交易总额四.五八亿元，收取交易费三二七五一六.四元，并且没有出现一例违规和举报。
集中力量，抽调专人、做实、做细易地扶贫搬迁工作。切实履行好指挥部办公室的职责，搞好工作关系的协调，搞好对象的摸底，深入乡镇、农户逐户、逐栋进行督促、检查，及时收集掌握情况，按旬对进展情况进行通报，做好所有建设方案的编制，做好乡镇、村和农户的政策解释，做好绝大多数资料的起草、审核，严格政策把关。为我县易地扶贫搬迁工作高质量的通过省市验收，在全市取得领先成绩；全县一五四二户、四八九一人易地扶贫搬迁工作全面启动，一零六三户开工，一一个集中安置区全面建设。
向国家、省申报项目八零个，总投资五零.一三亿元，已争取到位中央省预算内资金和中央专项建设基金支持项目三六个，争取到位资金一.六二亿元。其中争取红军标语博物馆二期、保障性安居工程配套基础设施、炎陵县公安局业务技术用房、城镇垃圾处理设施等中央预算内项目三三个，到位资金七二二三.四万元；争取城市防洪、霞阳镇旅游基础设施建设等中央专项建设基金项目三个，争取到位资金九零零零万元。
三、支出情况分析：
一、二零xx年度收支决算总体情况。①二零xx年发改局收入决算总额为五零八零九一零元，其中：当年财政拨款收入五零八零九一零元（政府性基金预算财政拨款六四零零零零元），其他收入四三四七元，上年结转资金五七一四八五元。②二零xx年发改局支出决算总额为四九五五五六四元（政府性基金预算财政拨款支出一零六零零零零元），其中：一般公共服务支出二三八八九四七元，社会保障和就业支出一六二六零零元，节能环保支出七零零零零元，城乡社区支出一六五四四八元，其他支出二一六四二二二元，年末结转和结余七零一一七七。
二、二零xx年度一般公共预算财政拨款支出情况。①基本支出三八四一二一七元，主要是用于发改局机关正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费；
三、二零xx年年度“三公”经费合计支出三九九三一九元，其中公务用车运行维护费七七五六五元（公务用车二辆，主要用于公务用车维护与加油），公务接待费三二一七五四元（接待批次一三零次，人数一一八零人），因公出国（境）零元。三公经费是严格遵守中央八项规定，规范公务接待活动，强化内部控制制度。
四、二零xx年度机关运行经费决算情况。发改局二零xx年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中，履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计一三零九七二五元，较二零一五年度减少一一五四四三六元，减幅四六.八%，减少原因是专项业务工作的经费支出减少。
四、项目绩效情况：
抓筹划，编制好发展计划。全面完成了《炎陵县国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的编制工作，制定了《二零xx年国民经济和社会发展计划》，策划编制了《炎陵县国民经济和社会发展“十三五”规划项目库》。抓申报，努力争取项目资金。策划“十三五”规划期争取国家和省级项目二五二个，总投资七一五.八九亿元。抓攻坚，全力推进项目建设。加强固定资产投资的调度，每个月逐个单位进行督促，逐个项目进行核实，确保了固定资产投资在高位基础上增长，确保了市、县固定资产投资任务、要求的实现，市下达三三个五零零零万元以上固投项目申报任务的`完成。抓脱贫，全面铺开易地扶贫搬迁。集中力量，抽调专人、做实、做细易地扶贫搬迁工作。切实履行好指挥部办公室的职责，抓价格，落实执行价格政策。加强市场价格监测，搞好价费管理，加强教育收费的管理，为广大学生家庭减轻负担三八.八万元。积极争取调整水电上网价格。对全县一四五所电站情况进行清理，认真做好价格认证和监管整治。抓监督，依规搞好招投标。加强招投标工作，招投标核准七四个项目，其中公开招投标项目二八个，总投资三八九一三.九万元；邀请招投标项目四六个，总投资四二九六.五万元。抓统筹，努力做好各项工作。搞好项目审批审核。按照上级要求实行网上审批项目，完成项目立项审核八八个，审批项目三四个，核准项目八个，备案项目四六个。完成了对三四个项目的节能评估审查。加强项目稽察，重点加强对中央和省预算内项目的建设和资金使用情况的稽察。
五、其他需要说明的问题：
一是合理安排收支预算，严格预算管理。按照“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，科学合理编制部门预算，使预算更加切合实际。进一步细化预算，严格执行，增强预算约束意识，提高科学化、精细化预算管理水平。二是规范财务行为，提高会计基础工作质量。严格执行财经纪律和各项财经政策，自觉接受财政、审计、纪检监察等职能部门的监督，做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。进一步健全机关各项财务制度，严格财经手续，完善经费使用内部控制制度，加强对原始票据的合法性、完整性审核，做到票据合法规范，手续完备。三是建设阳光财务，提高资金效益。进一步完善财政预决算、“三公经费”及重大专项公开工作。使重大项目管理制度更加科学合理，程序更加规范透明，分配更加公平公正，资金更加安全高效。
介于在生产过程中对资金的使用存在的一些问题，我们特加以说明并提出相关改善方法：
一、积极监督，保证资金使用“专”。
（一）、细化资金管理办法。更加合理的使用好资金。
（二）、落实资金管理制度。严格执行“专人、专户、专帐”。负责组织实施具体项目的业主，按照基本建设项目管理的要求，明确建设项目法人，建立职责明确的责任制度。按规定设置独立的财务管理机构或指定专人负责项目资金管理和核算工作，单位负责人对本单位的资金管理、会计工作及会计资料的真实性、完整性负责。
为扎实做好二零xx年度部门预算支出绩效评价工作，根据区财政局《关于做好二零xx年部门预算支出绩效评价工作的通知》（财监[二零xx]二四号）文件精神，现将我单位开展二零xx年项目支出（项目前期经费）绩效评价自评报告如下：
一、基本情况
（一）项目概况。
根据发改委职责：负责编制区级政府性投资项目年度计划，综合管理区政府投资的重大建设项目；指导和监督其他各类政府性专项建设资金、政策性贷款等项目的建设资金的使用方向；负责组织职责范围内的政府性投资项目初步设计、概算审查等。二零xx年安排项目前期经费预算五零万元，内容包含：深化铜陵市空间规划，促进义安区城乡规划、土地利用规划、国民经济和社会发展规划、环境保护规划等多种规划的统筹协调，建立统一的空间规划体系。截止二零xx年底，支付二九.九万元，支付率五九.八%，余款因未达到支付节点，结转下年支付。
（二）项目绩效目标。
项目的实施将深化铜陵市空间规划，促进义安区城乡规划、土地利用规划、国民经济和社会发展规划、环境保护规划等多种规划的统筹协调，建立统一的空间规划体系，统一管控和高效利用空间资源，提升空间治理能力，促进义安区城乡经济、社会、环境的可持续发展。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
就二零xx年度项目前期经费使用情况，从项目编制、评审、申报等环节，分析管理利弊，开展自评，发挥专项资金最大效益。
（二）绩效评价工作过程。
一、前期准备。根据绩效评价的相关要求，成立了绩效自评工作小组。制定了评价方案等。
二、项目组织实施情况。评价主要步骤为：①召开座谈会。听取负责项目实施的相关人员对有关情况的介绍。②核查资料。在财务管理部门查阅资金拨付、使用等方面的财务收付凭据和内部管理制度。③形成绩效自评报告。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
（一）绩效评价情况。
截止二零xx年底，本项目包含的三个设计子项目：外部环境分析:全面分析铜陵市义安区实施乡村振兴战略的宏观环境、主要农业产业发展现状及未来发展趋势；内部环境分析:分析义安区实施乡村振兴战略规划的内部资源能；乡村振兴战略规划编制:结合义安区实施乡村振兴战略规划的内外部资源能力，制定义安区多村振兴战略规划方案。
（二）评价结论
二零xx年度铜陵市义安区发展和改革委员会前期经费自评总分为一零零分，经自评，总得分为九七.五分，评价结果为优秀，具体情况如下：
一、预算执行情况一零分，自评分为七.五分，存在原因是项目前期经费已经完成任务，但未达到支付节点时间，本年度支付率六零%，剩余资金结转下年支付；
二、产出指标实现情况五零分，自评分为五零分；
三、效益指标实现情况三零分，自评分分为三零分；
四、满足度指标实现情况一零分，自评分为一零分。
我委项目前期经费得到社会各界和部分行政事业单位的大力支持，工作得到充分肯定和高度赞誉，反馈意见良好，项目管理规范有序，项目绩效达到预期的社会效益。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
进一步研究提出并组织实施全区国民经济和社会发展战略、中长期发展规划和年度计划，积极落实国家和省关于“项目为王”的发展理念，注重项目谋划、抓好项目建设，把项目建设作为经济建设的中心，强化规划编制体系建设，拓展编报领域，提高编制水平。
（二）项目过程情况。
我委认真组织实施，制定方案，周密部署，严格按照项目前期经费计划落实，为我区项目编制有序、高效打下坚实基础。
（三）项目产出情况。
该项目年初预算五零万元，主要任务是完成本级政府投资
六零个项目谋划、二七个方案编制、评审和论证、项目推进等经费。
（四）项目效益情况。
该项目实际签订编制合同价款二九.九万元，截至二零xx年一二月底实际支出八九七零零元，因项目前期经费未达到支付节点时间，本年度支付率六零%，剩余资金结转下年支付。
五、存在的问题
研究创新的意识不够强，面对新型城镇化和城乡一体化的新要求，规划编制的思路和视野不够广阔，先进理念在规划中没有充分落实体现，编制成果还不能很好地适应新的发展要求。
六、有关建议
（一）进一步强化规划编制体系建设，拓展编报领域，提高编制水平。
（二）加强我区规划的执行和管理力度，完善内部管理机制，促进乡村、城市规划管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高规划编制效率。
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