财政绩效评价汇报
随着人们自身素质提升，大家逐渐熟悉到汇报的重要性，不同的汇报内容同样也是不同的。相信很多朋友都对写汇报感到非常苦恼吧，下面是小编精心整理的财政绩效评价汇报，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
一、基本情况
(一)项目概况
一、立项背景
根据《南昌市财政局关于批复二零xx年市本级部门预算的通知》文件安排二零xx年度办公租房专项资金八三万元，设立本项目。
二、主要内容及实施情况
(一)项目主要内容
办公租房专项资金使用范围:主要用于办公场所的租金，办公场所物业管理费、公共能耗费及中央空调费，其他公用设施维护费。
(二)项目实施情况
办公租房专项资金的使用，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。
三、资金投入和使用情况
根据《南昌市财政局关于二零xx年预算的批复》，项目预算资金为八三万元，实际支出八三万元，资金使用率为一零零%。
(二)项目绩效目标
一、总体目标
办公租房项目经费主要用于支付房租，为支队正常开展工作提供场所保障，保证文化市场监管活动的顺利进行，促进文化市场健康有序发展。
二、阶段性目标
二零xx年度市文化市场综合执法支队办公租房专项经费八三万元，该项目是年初下达项目资金预算时同时下达的，截止到二零xx年一二月三一日资金全部到位。项目所有资金实行专款专用。项目支出均授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。
二、绩效评价工作开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围
一、绩效评价目的
通过对二零xx年南昌市文化执法支队办公租房专项资金的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我支队二零xx年办公租房专项工作执行情况，综合评价项目资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。
二、绩效评价的对象和范围
二零xx年度办公租房安排投入八三万元专项资金的使用情况以及项目实施效果等。
(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准
一、绩效评价原则
整个绩效评价工作遵循“合法依规、科学客观、全面评价、提升绩效”的十六字原则，组织开展项目支出绩效评价工作。
二、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标(资金落实和使用指标)、产出指标(产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标)、效益指标(社会效益和可持续影响指标)、满足度指标等，具体详见项目绩效评分表。
三、评价方法
本项目绩效评价主要采用的是结果比较法，即数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。
四、评价标准
采用计划标准作为二零xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金项目支出绩效评价标准，即以《二零xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金绩效目标申报表》设定的绩效目标和我支队二零xx年工作计划及二零xx年度办公租房专项资金项目预算作为评价标准，对二零xx年度办公租房专项资金绩效指标完成情况进行比较。
(三)绩效评价工作过程
一、前期准备
(一)为完成此次绩效评价工作，我支队成立了二零xx年专项资金项目支出绩效评价工作小组，统一布置、协调和落实此次绩效评价工作的开展。
(二)组织项目实施部门深入学习财政部《关于印发的通知》(财预【二零xx】五三号)、市政府《关于印发的通知》(洪府发【二零xx】八号)、中共南昌市委南昌市人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发[二零xx]一三号)和《南昌市财政局关于开展二零xx年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财办〔二零xx〕一零号)文件，认真研究同时结合专项的实际，以及市财政局提出的绩效评价指标设计要求，制定专项资金绩效评价指标体系、分类绩效评价个性指标及评价标准。
二、数据采集和自评阶段
各项目相关部门认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据资料，具体填报自评有关报表，并在五月一零日前完成数据填报、收集、汇总工作，及时报至支队专项资金支出项目绩效评价工作小组。
三、绩效评价段
项目绩效评价工作小组对项目相关部门报送的资料进行仔细审核、归类、整理、统计，并抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写部门绩效评价汇报。按照要求及时报送主管局。
四、整改落实阶段
部门绩效评价工作结束后，及时对专项资金项目实施中存在的问题进行梳理，形成汇总分析汇报，督促相关问题的整改。
三、综合评价情况及评价结论
根据《二零xx年度市支队财政专项资金绩效评价工作实施方案》，通过资金落实和使用指标、项目产出、项目效果、项目满足度指标等方面项目实施进行了评价:自评得分为九七分。
四、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
一、项目立项分析
南昌市文化市场综合执法支队预算的编报工作，由办公室组织实施，相关科室协助配合。项目经费预算的编报和实施，结合相关科室业务职能或专项工作，本着立项有据、发展需要和财力可能的原则，依规编报项目支出预算和项目支出绩效目标申报表，项目支出预算批复后，专款专用。市支队有明确的预算编制流程，确保预算工作的合理性、合规性。
二、绩效目标分析
该专项资金于二零xx年一二月编报了《南昌市文化市场综合执法支队办公租房资金绩效目标申报表》，并通过了市财政绩效管理办公室的审核。项目设定的绩效目标主要依据是我支队二零xx年工作要点。项目绩效目标与我支队二零xx年工作要点中的工作内容具有较强的相关性。项目预期产出的效益和效果与项目完成后产生的正常业绩水平接近。预算确定的项目投资资金八三万元。该项目绩效目标已分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值体现出来，与项目目标任务数相对应。
三、资金投入分析
项目预算编制通过了科学论证，即通过了专家评审。项目预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目投资资金量与工作任务相匹配。
(二)项目过程情况
一、资金管理分析
(一)资金到位率:资金实际到位八三万元，预算资金八三万元，资金到位率一零零%。
(二)预算资金执行率:实际支出资金八三万元，实际到位资金八三万元，预算资金执行率一零零%。
(三)资金使用合规性:严格按照文件规定使用资金，做到专款专用。
二、组织实施分析
建立了较为完整的财务、资产管理和内部审核制度，依据事业单位会计准则的规定，依法设置会计账簿、进行会计核算。确立了财务管理活动在单位负责人的领导下，实行“统一领导、集中管理、分级授权”的财务管理体制。具体而言，财务管理工作如下。
(一)制度建设方面。市支队制定了《南昌市文化市场综合执法支队资产管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队预算管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队项目管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队收支管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队合同管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队政府采购管理制度》等制度，着力抓好部门预算、资金使用、资产管理，严格遵守财经纪律，有效使用资金，为支队工作的正常运转和长远发展提供坚实支撑。
(二)预算管理方面。首先，将预算资金合理地分配到使用部门掌握使用，实行经费开支由使用部门按权限审批。其次，树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。
(三)财务职责方面。办公室对项目资金进行财务监管，项目会计核算真实、准确和规范，各类会计核算资料提供及时;严格执行支出审批制度，已完成项目及时进行决算与审计，项目形成的固定资产及时登记入账等情况。
(三)项目产出情况
项目实施过程中，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。
一、产出质量指标情况分析
二零xx年，围绕办公租房费用实施质量指标方面，对相关租房合同中规定使用项目资金预算支出达到的实际值均与原有制定预期值略有差距，优良率、满足率为九零%，日后会加强与出租方沟通协调，在电梯、空调、网络使用等方面保障日常工作所需。
二、产出时效指标情况分析
因专项经费项目属于日常公用经费支出范畴，主要评价是否按预算安排组织实施并且常年性业务能正常开展，实施时效为二零xx年一月一日至一二月三一日，全年各项支出均能保证常年性业务正常开展。
三、产出成本指标情况分析
按成本预算控制，设置预期预算使用率一零零%，在保持相同预算资金支出数额情况下，尽可能扩大产出，实际使用率为一零零%。
(四)项目效益情况
一、社会效益指标情况分析
主要围绕从整体工作环境和基础设施建设上保证了支队执法、培训、教育等活动的正常开展，是否保障了支队日常监督检查工作的开展。
二、可持续影响指标情况分析
支队的文化市场监管工作与市场其他参与主体密不可分，为企业、商家进行更健全的监管、更完善的法规教育，是文化市场健康发展的有利保障，要保障相关涉案企业的后续整改到位率，巩固执法成果。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(一)项目实施经验及做法
一、进一步加强了预算管理，加大预算执行力度，确保实现预算管理的科学化、公开化、透明化。在妥善使用财政资金的同时，开源节流，在争取多渠道筹措资金的基础上，树立节俭办公意识，科学合理有效地使用资金，为项目经费使用工作提供坚实的支撑。
二、全面提升了我支队日常公用经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的财务管理，有利于不断改善支队的办公设施，优化执法队伍，提升执法水平，不断提高办公租房经费使用质量。
三、树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。
(二)存在的问题及原因分析
一、在目标设定方面，针对专项资金的目标实现，由于项目本身属于日常公用经费类的资金，涉及难以量化的因素，部分定性与定量指标匹配缺乏可衡量性和时效性。项目支出运行实践经验还欠缺，相关人员配备还显不足。
二、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。
三、尽管我支队希望增强项目的经济效益，但受项目单位性质所限，按照要求进行文化市场监管工作，因而难以体现经济效益。
六、有关建议
一、进一步完善绩效管理制度，强化绩效管理意识。提升项目资金管理人员的业务能力，配备相关人员专门负责项目支出运行管理。
二、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。因此，应根据项目活动、项目开支范围、成本定额等有关资料来更精确的进行项目经费预算，加强各部门的沟通联系。
三、业务管理方面，继续加强业务学习，按季度对项目进行绩效评价工作;加强落实问责机制，将项目工作完成情况作为部门绩效考核的评价依据，以提高部门工作的效率和效果。
因我支队既是用款单位又是绩效评价单位，用款单位绩效汇报主要简述项目的预算安排、绩效目标实现情况和自评情况等内容。逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，继续探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强我支队绩效管理工作的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。
七、其他需要说明的问题
无其他需要说明的问题
一、项目资金情况
二零xx年度绩效评价经费参照省级预算绩效管理委托服务计费标准，结合本地实际，预算安排五零万元，实际支出七六.八万元，执行率一五四%。超预算的主要原因是二零xx年重点评价项目同比增加了五个项目；评价项目总金额达一一.零七亿元，同比增加九.八八亿元。
二、项目资金管理情况
严格执行预算资金管理有关制度，按照《预算绩效管理委托第三方实施工作规程（试行）》（粤财绩[二零xx]四号）、《关于印发政府向社会力量购买服务实施暂行办法的通知》（梅县区府[二零xx]二九号）和政府采购规定，进行政府采购计划备案和定点采购，严格履行采购合同和拨款程序，做到专款专用。
三、项目绩效情况
（一）总体目标完成情况。重点评价项目九个，通过组织开展预算绩效管理，在完善项目绩效目标编制内容、完善项目资金管理、规范项目实施程序、评价结果应用等方面提出了三二项相关政策建议。
（二）具体绩效情况
一.产出数量：年初设定目标≤一零宗，全年实际完成九宗。
二.产出质量：主要从项目资金、项目组织实施、项目绩效方面，按工作要求完成绩效评价，严格执行定点采购合同，验收合格率达一零零%。
三.产出时效：已组织开展的九宗绩效评价均在二零xx年内按时完成。
四.产出成本：实际支出七六.八万元。
五、经济效益：对评价等次为“中”的二个项目，建议参照粤财预[二零xx]一五三号文件《关于印发的通知》第五条绩效评价结果挂钩规定，按不低于二零%的比例扣减对应项目预算额度。对专项绩效评价发现的存在问题责成项目主管部门进行整改，促进预算单位提高预算绩效管理水平，不断提高资金使用绩效。
四、总体评价
综上所述，绩效评价经费执行情况及实施效果总体良好。
存在短板主要是组织实施重点项目评价工作时间安排需进一步优化，绩效结果的应用还需进一步提升。
根据《曲靖市财政局关于二零xx年度市本级预算支出绩效财政评价情况的通报》（曲财绩﹝二零xx﹞一五号）要求，曲靖市退役军人事务局高度重视，对绩效评价发现问题的整改进行安排部署，严格对照《曲靖市退役军人事务局二零xx年度部门整体支出绩效评价汇报》存在问题，认真研究，扎实整改。现将整改情况汇报如下：
一、整改情况：
（一）针对部门整体绩效目标设立简单，绩效目标制定不明晰，定性指标居多，量化指标偏少等问题。
整改：加强绩效目标意识，提高绩效目标申报的规范性。绩效目标是财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提。因此在二零xx年年初申报项目时，针对绩效目标填报问题，我局专门开展了绩效管理目标培训，提升绩效指标设置合理性，使部门整体绩效考核具有可操作性。进一步加强预算编制管理，提高年初预算绩效目标制定的可行性、科学性，梳理全年重点工作，制定切实可行的项目执行绩效目标，确保绩效目标如期完成。
（二）政府采购执行率不高的问题。
整改：二零xx年年初预算项目网络通信及设施设备采购经费一三零万元，因我局二零xx年和市民政局在同一办公楼办公，新的办公地点尚未确定，所以会议设备设施未采购，导致执行率不高。我局二零xx年四月已搬迁到曲靖市军用饮食供给站大楼，相关设施设备已全部采购，执行率一零零%。今后加快资金支付进度,尽可能避免造成资金滞留;强化健全资金绩效评价机制，切实提高预算资金使用效率。
（三）固定资产管理工作不到位，固定资产管理意识尚需提高。
整改：二零xx年因和市民政局在同一办公楼办公，未进行固定资产盘点，今后将根据《曲靖市退役军人事务局固定资产管理办法》（曲退役[二零xx]四七号）要求，提高资产管理意识，加强固定资产管理工作，定期进行固定资产清查，做到账账、账证、账实相符，规范固定资产管理，提高固定资产使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及时完善相关管理制度。结合单位实际，进一步健全完善单位内部管理制度，制定单位预算绩效、政府采购、合同管理、内部控制等管理制度，确保工作开展程序化、规范化。
(二)加强绩效管理工作。根据部门主要职责、年度主要、重点工作为内容进一步完善、细化、量化绩效目标，强化全过程绩效管理，将绩效管理贯穿于项目实施的每一个环节，及时发现并纠正绩效管理过程中存在的问题，提高资金使用效率。
我校在各级党委、政府与教育主管部门的领导下，以科学发展观为指导，全面贯彻党的教育方针，进一步完善学校管理、加强队伍建设，推进教育教学改革，提高教育质量，彰显办学特色，有效地推进了学校各项工作健康、有序、和谐发展。但通过这次自评自检，发现了在工作中仍然存在不少问题，当前，我们亟需处理和解决的困难和问题主要是：
一.外出务工子女教育带来新问题。外出务工子女在学习基础上参差不齐，如何加强管理，依法保障外出务工子女更好地接受教育产生了一些新问题，积极探索并实践有效的管理办法拷问着教育的智慧。
二.办学条件相对落后。目前，师生生活与行政办公用房紧张，学校基础设施配备不足，尚需加大资金投入，进一步改善办学条件。
三．教师自身素质现状（年龄老化）在一定程度上影响素质教育深入实施。
四.硬件建设还要进一步完善，教学设施利用率偏低。
五.评价体系不完善。
六.教育科研力量还不够，经验不足。
今后的工作思路：
一.多渠道筹措资金，完善学校配套设施。要继续依靠政府、争取社会、发动企业家来关心和支持学校建设，完成学校建设规划，不断完善学校内部设施，建立和健全设备管理与维护体系，提升现代装备水平。
二.健全民主议事制度，做好校务公开和民主评议工作。要继续落实党风廉政责任制，做好校务公开工作，及时公布和反馈教育教学管理情况，在财务管理、教职工奖惩等方面实行公开，提高教职工民主监督水平；健全民主评议制度，抓好以师德、师风、收费问题为重点的行风评议工作，争取让师生放心，让群众满足，保持学校的良好形象。
三.进一步完善绩效考核评价体系，使绩效考核更加合理化、透明化。
四.加大教育科研投入，通过校本教研和小课题等活动，提高教师的教育科研的能力。
总之，我们将继续创新工作方式，求真务实，开拓进取，研究新情况，解决新问题，强化管理措施，努力办好让人民满足的教育，继续谱写我校教育灿烂辉煌的美好篇章，为我县教育事业的发展做出更大的贡献。
一、项目概况
（一）项目资金申报及批复情况
本项目申报财政资金二零万元，但由于二零xx年是实施四川省“十一五”四川省畜禽育种攻关计划课题的最后一年，为了确保课题如期完成各项研究任务，项目实施单位申请增加研究经费一零万元。因此，南江县科技局、财政局批准批复二零xx年度南江黄羊选育保种经费三零万元，财政资金严格按照项目《实施方案》预算支出科目进行使用，符合科技资金管理办法等相关规定。
（二）项目绩效目标
本项目是四川省科技厅下达的“十一五”畜禽育种攻关项目—《南江黄羊快长品系选育研究》的重要内容，二零xx年度重点开展核心羊群种羊培育与配套研究专题内容，其具体绩效目标及实施进度计划如下。
一、南江黄羊核心羊群建设
根据南江黄羊品系选育方案的要求，二零xx年完成核心羊群新增种羊五零零只，其中培育高繁、快长、大型、黑色等四个品系继代选育优秀系祖公羊一五零只（包括成年公羊三零只、周岁公羊五零只、六月龄公羊七零只），培育当年提升年龄在六月至周岁段的优秀系祖母羊三五零只。
二、配套研究专题
（一）南江黄羊快速育肥技术研究。选择南江黄羊羔羊一二零只，按照“放牧”和“放牧＋补饲”的饲养方式，分别在六月龄、八月龄、十月龄、周岁等四个阶段进行屠宰测定其产肉性能，并选择老残羊六零只进行短期育肥观测增重效果，从而形成南江黄羊快速育肥技术。
（二）南江黄羊疾病综合防治新技术研究。通过对南江黄羊已发生的疾病调查，并结合国内外羊的疾病防治现状，研究出传染病的免疫程序，寄生虫病和普通病的防治方法。形成了“四季驱虫＋春、秋两季预防注射＋科学饲养管理”的南江黄羊防疫保健技术。
（三）南江黄羊在农牧交错带放牧饲养条件下的“草—畜”平衡技术研究。具体完成南江地区草地产草量的测定、优良牧草品种的筛选、农作物秸秆利用技术、草地牧草营养价值评定、草地载畜（南江黄羊）量测定等研究内容。
三、实施进度计划
项目实施进度计划为一零个月，即二零xx年三月至一二月。
（三）项目资金申报相符性
项目申报内容与具体实施内容相符，且申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况
一、资金计划及到位
本项目实际到位县级财政资金三零万元，资金到位率一零零%。
二、资金使用
截止项目评价时实际支出情况三一.五七万元，项目资金严格按照实施方案预算科目计划进行支出，各预算科目资金略有小调整，调整幅度符合科技资金管理规定的范围内。具体支出如下:
材料费二六.五一万元,包括试验所需饲草饲料一零.五七万元、药品四.四七万元、屠宰试验羊三.三一万元、上选种羊支出八.xx万元。比计划超支一.九一万元，原因是增加了南江黄羊种羊培育数量，增加支出培育种羊所饲草饲料成本，增加部分在自筹资金中支出一.五一万元，在节余支出的劳务费中支出零.四万元。
差旅费支出二.一五万元，比计划超支零.九五万元。
劳务费支出二.二一万元。比计划节余一.三五万元，节余资金用于支出增加的差旅费、材料费。
专家咨询费支出零.七万元。
（二）项目财务管理情况
一、项目财务管理制度建设情况
项目承担单位的四川北牧南江黄羊集团有限公司属于四川省农业产业化经营重点龙头企业，企业内部管理制度健全、管理规范，建立了《四川北牧南江黄羊集团有限公司财务管理制度》，并结合项目制订了《南江黄羊选育保种科研经费管理办法》等制度。
二、机构设置
公司内部设置财务部，下设主办会计一人、成本会计一人、出纳一人。
三、会计核算及账务处理情况
项目资金实行“专人管理、专户储存、专项使用、专账核算”，待项目结题验收通过后合并入公司的统一会计账务之中。项目经费支出必须由经办人、技术人员、监督人、课题负责人、单位领导等逐级审核签字的程序进行审批后方可支付，各个环节缺一不可。对项目实施所需要的物资如种羊、饲料、兽药、草种等，必须严格按单位物资采购要求程序进行采购，采购前首先填写好“物资采购申请单”，经项目领导小组审批同意后方可采购。采购时，至少有二名以上采购人员参与；对采购数量较多和金额较大的产品必须由供货方、采购方、监督方等三方参与；对生产所用物资（如饲料、兽药、草种等）必须根据物品的性能、数量等分类保存，并由专人保管，防止霉变，尽量减少损耗。采购的物资验收入库，经相关人员签字审核后，方可结算。
因此，项目实施单位财务管理制度健全，财务处理及时，会计核算规范、准确。
（三）项目组织实施情况
本项目在县科技、财政、畜牧等部门的领导下，由四川北牧南江黄羊集团有限公司承担实施，该公司成立南江黄羊选育保种科研实施小组，由廖哲任组长，谭玉祥、陈瑜任副组长，成员有马国柱、岳兴之、苗斌、何兴隆、石金军、杨长钦。主要负责南江黄羊选育保种各研究内容的实施与操作，同时聘请有关专家，组成专家顾问组，以保证按照技术路线如期完成各项任务。
三、项目完成情况
（一）项目完成任务量
一、南江黄羊核心羊群建设
根据南江黄羊品系选育方案的要求，二零xx年完成培育种羊六零二只，完成计划任务一二零.四%。全年共培育种公羊xx五只，其中成年公羊三五只，全部达到南江黄羊品种一级标准，大型品系成年公羊七只平体重六七.三二㎏；周岁公羊五零只，平均体重四二.xx㎏；六月龄公羊八零只，特一级率达到七八.七五%；培育种母羊四三七只。项目单位承担实施的“十一五”四川省畜禽育种攻关项目通过验收。
二、配套研究专题
本年度全面完成所开展的三项研究专题，其研究内容如下：
（一）南江黄羊快速育肥技术研究。通过研究探索出南江黄羊当年羔羊在“放牧”条件下一零月龄羯羊体重达到三二.六五㎏为最佳出栏时间，在“放牧＋补饲”条件下，当年羯羊年龄在六—八月龄体重达到二八.四三㎏为最佳出栏时间；老残羊在“放牧＋补饲”条件下，通过二个月时间的育肥增重效果最快，只平增重达到一三.六八㎏、日增重达到二二八克。形成南江黄羊快速育肥技术。
（二）南江黄羊疾病综合防治新技术研究。本专题研究形成了“四季驱虫＋春、秋两季预防注射＋科学饲养管理”的南江黄羊防疫保健技术。
（三）南江黄羊在农牧交错带放牧饲养条件下的“草—畜”平衡技术研究。本研究形成了“合理利用天然草地＋人工种草＋秸秆饲料”的山区养羊“草—畜”平衡技术，通过应用实现了生态养羊，促进养羊业持续健康发展。
（二）项目完成质量
通过本项目实施，使四川北牧南江黄羊集团有限公司核心羊群的数量增加、质量得到提升，全年完成生产各类种羊六七八七只，其中用于核心羊群扩群更新六零二只，对外推广种羊六一八五只。公司年底存栏五三六八只，其中能繁母羊三零四七只、配种公羊一零九只，现有特、一级种羊二八六零只，羊群结构合理，品种质量得到巩固。
（三）项目完成进度
本项目按照《实施方案》要求进度如期全面完成或超额完成各项研究任务。
四、项目效益情况
本着“边研究、边应用、推广”的原则，一边将研究形成的南江黄羊各新品系向县内推广，全年向县内养羊农户推广种羊三六四只（公羊一零二只、母羊二六二只），发展养羊户六七户；一边向县外推广应用，当年向贵州、重庆、湖南、安徽、陕西、甘肃、xx、湖北、广西和四川等一零个省的三八个县(区)，推广种羊六一八五只。通过本项目实施，带动龙头企业相关产业发展，二零xx年四川北牧南江黄羊集团有限公司实现总收入六一八九万元。
五、问题及建议
（一）存在的问题
四川北牧南江黄羊集团有限公司下属的四川南江黄羊原种场是南江黄羊核心育种基地，目前，尚存在交通、羊舍、设施设备等基础设施较差的实际问题。一是通往原种场的公路不通畅，特别是一遇暴雨山洪和冰雪天气，造成公路时常断道，给科研带来不便和增加运输成本；二是以羊舍、草场为主基础设备极差，大多数量羊舍是在上世纪六十年代修建的土木结构房屋，年久失修、破烂不堪，草场过度利用需要改造，这些都给科研带来极大影响；三是设施设备极差，原种场尚无实验室及试验设备。
（二）相关建议
由于南江黄羊育种保种是一项长期的、系统的、复杂的生物工程，必须长期坚持不懈。针对上述存在的具体问题建议：地方政府和相关部门应加大对南江黄羊核心育种区的投入，努力改善基础设施条件，为南江黄羊育种保种创造有利条件。
一、项目基本情况及自评结论
二零xx年度科研及业务经费总额七零零万元，主要用于我院年度常规重大研究课题。我院按照项目实施计划，制定了项目预算实施方案，并严格按照预算开展课题研究工作。
（一）项目用款单位简要情况
项目主管单位为广东省社会科学院。广东省社会科学院是广东省人民政府直属的社会科学综合研究机构，其前身为中国科学院广州哲学社会科学研究所，成立于一九五八年一零月，一九七四年六月改称广东省哲学社会科学研究所。一九八零年九月扩建为广东省社会科学院。广东省社会科学院有良好的学术传统，通过四零余年的建设与发展，形成了一批在全国乃至国际上都有一定地位的优长研究学科：邓小平理论研究、社会主义市场经济研究、现代化与可持续发展问题研究、港澳台问题研究、广东地方史和孙中山研究、社会主义精神文明建设研究等。广东省社会科学院受省委、省政府委托，参与组织、协调、指导全省邓小平理论研究、精神文明建设研究工作；协助拟定广东省理论规划；负责组织广东省社会科学系列专业技术职称评定工作。
改革开放以来，广东省社会科学院为省委、省政府决策服务，积极参与和承担省委、省政府决策研究，特别是研究广东经济社会中长期发展的重大战略问题，充分发挥了作为省委、省政府“智囊团”和“思想库”作用，为广东的改革、开放和现代化建设作出了积极贡献。特别是在社会主义商品经济、特区理论与实践、港海岸台研究、物价改革、国有企业改革、区域经济发展与规划、广东山区发展、依法治省的理论与实践以及增创广东发展新优势领域的研究，为广东的改革开放和现代化发展提供了理论支持和决策参考。近年来关于深圳率先基本实现现代化研究、亚洲金融风暴对广东的影响等问题的研究得到省领导的充分肯定。
（二）项目实施主要内容及实施程序
二零xx年课题课题主要是围绕中央、省领导所关注的问题，为省委省政府提供决策咨询和理论依据。以及配合中宣部、省委宣传部理论宣传工作，进行理论诠释和政策宣传。内容大致分为两类，一类是中央、省领导交办重大课题项目，这类内容占据了重大项目的大部分，主要包括二零xx年上级领导交办课题（根据省委常委会二零xx年工作要点专题调研活动）、《广东产学研合作中的科研成果转化机制研究》调研汇报等；一类是配合院科研中心工作的重大课题项目，如“‘协同创新’研究平台建设项目”、社科院微信公众平台建设项目等。
二零xx重大课题都属于年度重大课题，项目实施实效性较强，主要分为三个阶段：
第一阶段，收集和整理资料。完成课题研究所需的相关数据资料、事实资料和政策文献资料。在此基础上，对材料进行梳理，细化研究内容，对课题总体研究工作进行计划和安排。
第二阶段，调查研究阶段。对研究专题进行实地考察调研。召开调研座谈会，专家论证会，完成前期汇报框架以及阶段性成果。
第三阶段，完成课题总汇报。
（三）简述项目自评等级和分数，并对照佐证材料逐一分析
一、前期工作
二零xx重大项目大部分属于省领导交办课题，前期准备工作充分，在省领导下达课题后，我们会根据领导下达内容组织相关领域专家组成课题研究小组，对照领导要求和课题理论进行论证，制定研究大纲，开展课题预研究。具体表现如下：
（一）前期研究方面，论证决策自评得分为满分七分，项目按照院上级交办课题立项。
（二）目标设置方面，目标设置的完整性和科学性均为满分，在目标完整性方面，制定了课题研究实施方案；在目标科学性方面，目标设计科学合理，实施过程顺利。
（三）保障机制方面，院重大课题研究得到院的全力保障，在组织机构和制度措施方面均为满分。在组织机构上，以课题组为专门的实施组织机构，并实行分项目制度，指定专门人员负责跟进。在制度措施方面，资金管理制度参照院财务统一管理，有项目管理制度，按《科研全过程动态管理》制度实施，有项目实施方案。
二、实施过程
项目实施过程的财政管理全程监控，在资金管理和项目管理两方面都得到动态掌握。具体表现如下：
（一）资金管理方面，按照《广东省社科院全过程动态管理条例》执行，分两类情况下拨。一种是应用类课题，时效性较强，周期短，一次性下拨经费；基础类课题（国家社科基金、青年课题、专著出版等），研究周期较长，一般为三到五年，按照课题研究进度，分三次下拨。课题立项后，一次性下拨经费或第一期经费。在资金支付方面，因课题项目经费没能及时到位，该项得分为三分，总分为四分。在财务合规性方面，得分为满分，项目资金全部用于课题研究，并符合财务管理规定，实行专账管理，按计划支出，支出记录完整规范，凭证合格有效。（二）项目管理方面，项目实施程序规范，严格。按照《科研全过程动态管理条例实施细则》执行，课题组要在科研项目管理系统中递交中期检察申请，并按要求附上课题阶段性成果。中期检查通过后，才能进行课题结项。在项目监管方面，得满分，严格按照《广东省社科院科研全过程动态管理条例》制度对项目进行检查、监控。
三、项目绩效
二零xx年重大课题项目绩效明显，在经济性、效率性、效果性及公平性方面都有很好的表现，具体表现为：
（一）经济性方面，项目实施过程没有超预算，节约进行，得满分。
（二）效率性方面，项目进展富有效率，得满分。按照进度计划完成阶目标，工作得到省委交办领导认同。
（三）效果性方面，重大项目研究最后取得多项成果，主要成果形式为五零零零字左右的研究汇报（简本），或者几万字的研究汇报（详本），以《广东省社会科学院专报》形式上报省领导。汇报得到省委领导的圈点和批示，有的转化为部门决策。达到预期效果。
（四）公平性方面，项目实施没有造成社会不公，具有较强的公共属性，发挥着重大的社会效益和经济效益。
二、绩效表现
（一）资金使用绩效。
资金使用绩效良好，按规定支出，取得预期成效。
（二）存在问题。针对短板指标分析项目资金使用存在的问题和原因。
在资金支出方面，课题项目研究已经结束，但由于资金没有及时到位，课题经费为院先行调剂垫支，资金仍有部分剩余。按计划本年底将按预算按期有序完成年度资金支出。
三、改进意见
针对存在的问题提出完善项目管理资金绩效管理的意见。
希望资金能够及时到位，保证项目资金的有效使用。无其他意见。
一、项目基本情况
（一）项目概况
一.项目立项背景
根据国土资源部《关于开展金土工程一期建设的通知》（国土资发〔二零xx〕二零八号），南宁市被国土资源部列为第一批金土工程的试点城市。按照《金土工程一期建设方案》的要求，金土工程一期建设的内容包括网络系统建设，需要实现区、市、县三级网络互连，建立连接“区－市—县”的网络。实现我局与各分局、行政审批大厅、各乡镇国土所、六县（含武鸣区）业务等网络的正常连接，保障我局业务系统在各工作点的正常运行。
二.项目实施情况
通过承担单位中国联通网络通信有限公司南宁分公司和中国电信股份有限公司南宁分公司连接全局网络互联线路来实现区、市、县三级网络互连，连接各乡镇国土部门，构成统一的国土资源信息管理运行体系，为各工作场所业务系统的稳定运行提供优秀的网络环境，全面提高国土资源管理与服务水平。
三.经费来源和使用情况
根据年初批复的部门预算，该项目资金预算为二一四.五六万元，合同金额二一四.五六万元。按照工作进度，两个承担单位已完成一零零%以上的工作量，我局审核通过后于每季度或者每月支付价款，截至目前，已支付全部合同价款。
（二）项目绩效目标
全局网络互联线路租用项目年度预算绩效目标是实现区、市、县三级网络互连，集成统一的国土资源信息管理运行体系，能全面提高国土资源管理与服务水平。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价设计过程
根据南宁市财政局关于印发《南宁市预算绩效管理指标库—项目支出绩效指标》的通知（南财预[二零xx]二七七号）要求，对照南宁市预算绩效管理指标库指标，结合我局实际，根据采购文件的需求，对我局所有网络线路提供稳定连接服务，及时提供线路抢修、恢复工作，保障网络的持续稳定。
（二）绩效评价框架
绩效评价原则：本次绩效评价遵循科学规范、实事求是、公开公正等原则，严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，实事求是，客观公正的对具体支出及其绩效进行评价，确保评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
评价指标体系：根据项目特点，本项目评价指标体系共设定了产出指标、效益指标、成本指标和服务对象满足度指标等四个一级指标，全面评价项目的预算编制和执行、资金使用、社会效益、经济效益等各方面情况。
绩效标准：按照国家通信管理相关技术标准，保障八零条网络线路稳定运行，以采购文件为依据，按中标供给商的投标资料为标准进行绩效评价。
评价方法：根据日常维修维护评价，将及时维护响应、维护效率高低、基本的维养保护作分析，从而评价绩效目标的实现程度。
（三）证据收集方法
项目承担单位在维修维保工作过程中填写全局网络互联线路租用工作相关表格，并收集其它书面材料。
（四）绩效评价实施过程
通过年初制定绩效目标计划，对日常维修维保记录等资料进行收集整理，以采购文件需求与实际实现程度进行对比，确定项目绩效评价结果。
（五）本次绩效评价的局限性
由于该项目是由同时期两个中标供给商承担的跨年度项目，其中工作时间为二零xx年全年，分别由两个中标供给商承担全局线路，但不同供给商服务内容不同，相应的合同款支付方式不一样，因此部分评价指标完成时间需延续到下一年，绩效目标的实现时间也相应延后。
三、绩效分析及评价结论
（一）绩效分析
一.项目投入指标
（一）项目立项规范
项目按照规定的程序申请设立，所提交的文件、资料符合相关要求。
（二）项目绩效目标合理
项目符合国家相关法律、法规，符合国民经济规划和党委政府决策，与项目实施单位或委托单位职责密切相关。
项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。
（三）项目绩效指标明确
已将项目绩效目标细化分为具体的绩效指标，已构建三级指标体系，且通过清晰、可衡量的指标值予以体现，包括定性指标和定量指标，与项目年度任务数或计划数相对应，与预算确定项目投资额或资金量相匹配。
（四）资金落实到位
资金到位率=实际到位资金/计划投入资金*一零零%
=二一四.五六万元/二一四.五六万元=一零零%
到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）*一零零%
=二一四.五六万元/二一四.五六万元=一零零%
二.项目过程指标
（一）业务管理制度健全
以中华人民共和国政府采购法及相关的采购文件为标准，合理合法完整进行日常维保维修管理。
（二）业务管理制度执行有效
遵守相关法律法规规定，项目合同书、采购文件、项目维修维保记录等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息职称等落实到位。
（三）项目质量可控
根据不同的故障进行相应处理，二四小时及时响应处理故障，相应的维修维保记录单及时归档等必需的控制措施或手段。
（四）管理制度健全
项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。
（五）资金使用合规
符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付是有完整的审批程序和手续，项目的重大开支是通过评估认证，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（六）财务监控有效
采取了相应的财务检查等必要监控措施或手段。
三.项目产出指标
（一）项目数量指标
保障八零条网络线路的稳定和网络的正常连接。
（二）项目质量指标
按照国家通信管理相关技术标准开展工作要求,对我局所有网络线路提供稳定连接服务，及时提供线路抢修、恢复工作，保障网络的持续稳定。
（三）项目时效指标
服务工作二零xx年内完成。
四.项目效果指标
（一）项目经济效益指标
尽量减少网络线路的故障，确保我局所有通信网络线路正常连接，提高网络稳定性，保障信息系统网络连接，提高人民群众办事效率。
（二）项目环境效益指标
该项目没有明显的环境效益指标
（三）项目成本指标
成本支出严格按照二零xx年批准项目预算金额开支。
（四）服务对象满足度指标
全年网络线路稳定连接率达到九五%以上。
五.绩效目标完成情况分析
根据年初预算，项目成本指标为二一四.五六万元。产出指标中的数量指标保障所有线路的稳定，网络的正常连接。符合部门年初预算，且服务对象满足度指标达到九五%以上，各项指标均按照年初目标值完成。因此，该项目属于在符合原成本的基础上完成绩效目标，绩效目标设定合理，可为下一年绩效目标设定提供参照标准。
（一）项目的有效性在于实现区、市、县三级网络互连，连接各乡镇国土部门，构成统一的国土资源信息管理运行体系，为各工作场所业务系统的稳定运行提供优秀的网络环境。
（二）项目的可持续性在于通过保障八零条网络线路的正常连接，减少网络线路的故障，提高网络稳定性，保障信息系统网络连接，提高人民群众办事效率。
（二）评价结论
一.评分结果
通过项目实施，对我局所有网络线路提供稳定连接服务，及时提供线路抢修、恢复工作，保障网络的持续稳定，基本实现了年度目标。
二.主要结论
该项目的实际支出与预算批复的用途完全相符，项目支出合理，项目支出金额按合同约定及时结算，财政资金使用率达到一零零%，以此确保了项目的顺利实施，也为该项目的常态化提供了前提与保障。
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
一.严格按照政府采购流程
我局认真贯彻执行《中华人民共和国政府采购法》和南宁市人民政府办公厅关于转发二零xx—二零xx年广西政府集中采购目录及限额标准的通知》（南府办〔二零xx〕六四号），严格按照批复的政府采购预算组织实施。相关业务的办理按照《南宁市本级政府采购业务管理规定》（南财采管〔二零xx〕二零二号）等有关规定执行。
二.严格遵守专项资金使用规定
全局网络互联线路租用项目支出严格按照南财预〔二零xx〕四五号文批复执行，按照项目进度及时拨付资金，没有截留、挪用、自行改变项目内容、扩大使用范围等问题。
（二）存在的问题
项目专业技术性强，具有相应资质、专业从事网络互连线路工作并同时拥有丰富经验的单位较少，易造成流标，影响正常工作开展。
（三）建议和改进措施
为确保全局网络互联线路租用工作及时开展，并保持该项工作的连续性和一致性，建议采用单一来源方式确定项目承担单位。
一、基本情况
（一）教育扶贫资金项目预算和绩效目标情况。
二零xx年度海口市秀英区教育局收到教育扶贫资金，截止二零xx年一二月一日，财政共下拨二零八.五七万教育扶贫资金，此笔预算数包括一零九.八二万惠及九三六人名建档立卡贫困户子女，四四.一一五万惠及三六六名家庭经济困难学生，五四.六四万惠及农村低保户子女四零九人其余为农村低保发放金额，无结余资金。
（二）财政专项扶贫资金项目绩效目标设定情况。
已全部按时精准发放家庭经济困难学生教育保障资金二零八.五七万元。
二、绩效自评工作开展情况
开展范围为全区所有建档立卡户家庭，对象为全区幼儿园至中职生九三六名建档立卡学生；三六六名家庭经济困难学生；四零九人其余为农村低保，通过我局自检及各镇村帮扶责任人上报是否有漏发情况等方式进行自评。
三、绩效目标完成情况分析
（一）项目资金情况分析。
二零xx年共计下拨教育扶贫资金二零八.五七万元，已经使用二零八.五七万元，发放率一零零%，资金支出进度一零零%。其中家庭贫困学生发放一零九.八二万，家庭经济困难学生发放四四.一一五万元及农村低保户子女发放五四.六四万元。
（二）项目绩效指标完成情况分析。
一。此笔预算中的一零九.八二万惠及九三六人名建档立卡贫困户子女，四四.一一五万惠及三六六名家庭经济困难学生，五四.六四万惠及农村低保户子女四零九人其余为农村低保发放金额，无结余资金。
二。效益指标完成情况分析。
项目的执行使得建档立卡学生辍学率为零%和受益建档立卡九三六人。使得家庭经济困难学生辍学率为零%和受益三六六人。使得农村低保辍学率为零%和受益四零九人，无结余资金。
三。满足度指标完成情况分析。
项目的有效执行，使得建档立卡家庭小孩；家庭经济困难学生；农村低保上学资金负担相应减轻，受资助家庭满足度达一零零%。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
公开
一、项目概况
承担二零xx年财政性投资项目的工程预（结）算审核工作，为二零xx年度向社会公开聘请一五家第三方咨询公司及部门一四位专业技术人员支付服务费，购买办公用品、升级办公软件。
二、资金使用与绩效情况
（一）总体目标完成情况
根据《二零xx年度梅州市梅县区财政性资金建设投资项目工程预结算造价审核服务资格采购项目》及《梅县区财字[二零xx]三六号 计酬管理规定二零xx年修订》规定，支付第三方咨询公司审核服务费四五四.三七万元，审核人员绩效工资一零九.八五万元，办公用品、软件购买升级费用一一.一八万元。
（二）具体绩效情况
二零xx年一月一日至二零xx年一二月三一日审定三五八宗，送审金额三五.四三亿元，审定金额三二.六六亿元，核减二.七七亿元，核减率七.八二%，其中预算一七三宗，送审金额二三.七九亿元，审定金额二一.八一亿元，核减一.九八亿元，核减率八.三二%，结算一八五宗，送审金额一一.六三亿元，审定金额一零.八五亿元，核减零.七八亿元，核减率六.七一%。
三、存在问题
审核资料不完善，存在比较多的项目漏设计或预算缺项，造成往返函件回复时间增加。
加强对第三方咨询公司的监督管理，提高审核质量。
总体评价
充分利用预算资金，扩充了审核力量，提高了审核质量效率、更好地为财政资金基本建设工程资金把关。
一、项目的建设必要性
一、项目的建设符合国家产业发展方向项目的建设符合国家发展和改革委员会《产业结构调整指导目录》（二零xx年本）中第一类“鼓励类”、第三十七项“卫生健康”第一条“预防保健、卫生应急、卫生监督服务设施建设”条款以及第五条“医疗卫生服务设施建设”条款。符合《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出的“十四五”时期“民生福祉达到新水平，卫生健康体系更加完善”的经济社会发展目标。
二、是完善公共卫生医疗服务体系的基本保证国家近几年不断加大投入力度，加快公共卫生基础设施建设，不断提高疾病预防和医疗救治能力，目的.就是为了加快建设疾病预防控制体系、医疗救治体系、突发公共卫生事件应急体系和卫生监督执法体系，提高公共卫生服务水平和应急处置能力。统筹城乡卫生发展，鼓励、引导城市卫生资源向农村转移，提高卫生资源的配置使用效率。突出抓好禽流感、结核病、艾滋病、新冠等重点疾病预防，切实控制传染病、地方病的发生和流行。要实现以上目标，就必须完善公共卫生医疗服务体系，建设各级公共卫生医疗机构，并逐步使之医疗现代化、先进化。
三.是保障人民身体健康，促进当地卫生事业发展的需要医疗卫生事业关系到人民群众的身体健康和生老病死，与人民群众切身利益密切相关，是社会高度关注的热点，也是贯彻落实科学发展观，实现经济与社会协调发展，构建社会主义和谐社会的重要内容之一。健康是人最宝贵的财富，无论是自身的发展、自我价值的实现，还是社会发展的参与和社会发展成果的享有，都必须以身体健康为前提。而发展卫生事业正是人民健康的保障。只有卫生事业发展了，人们的身体健康才会有保障，才能投身经济建设之中。
四、是适应社会经济发展，满足医疗卫生事业发展的需要中医院在全县医疗机构中起着极为重要的作用。随着经济社会的快速发展和广大人民群众物质、文化生活水平的不断提高，对公共安全提出了严峻挑战。建设完善农村医疗救治体系，对于及时有效地应对交通事故、疾病抢救、突发事件，保障人民群众生命安全，促进社会经济发展是非常必要的。因此，进一步加强医疗基础设施的建设，能够改善医疗环境和布局，发展医疗卫生事业，满足人民群众对医疗服务的基本需求。
五、是医疗体制改革、医院自身发展的需要建立完善的、适应社会经济发展的基本医疗服务体系是我国卫生体制改革的重要内容，而救治能力又是基本医疗服务体系建设的关键环节。医院加强自身建设，防治结合与进一步提高医疗卫生及配套设施、环境的现代化，是改善医疗体系落后现状的重大举措，将大大增强医院综合实力，大大提高医院综合竞争能力。特别是医院在不断完善医疗体系，适应市场经济、技术力量与医疗设备配套有较好基础的前提下，医院各项工作将会进入一个更加完善的良性循环。
六、是公共机构建设适应城市发展的需要医疗事业的发展是城市发展的一个重要组成部分，也是衡量一个城市现代化水平和居住区文化环境质量的重要标准。本项目的建设有利于城市品位的提高和医疗环境改善，能够满足人民群众不同层次的医疗保健服务需要。
项目实施后将进一步扩大医院影响力，进一步提高医疗条件，提升对公共卫生突发事件的应急处置能力，使医院的技术优势、市场优势和人才资源得到更好的发挥，同时对全县经济的发展、人民生活水平的提高和全县卫生事业的可持续发展起到积极的推动作用。综上所述，本项目符合国家产业政策，具有明显的社会效益。项目的实施可显著提升全县的医疗救治和应急救援水平，增强中医院的医疗卫生综合实力，实现跨越式发展，符合医院的长期发展战略和当地的发展规划，同时中医院已为本项目的实施做了必要的技术准备。因此，该项目的建设是十分必要的。
二、项目经济社会效益
本项目建成后，可大力改善中医院的医疗条件和诊疗水平，对提高医疗质量、拓宽医疗业务范围、满足新时期广大人民群众对医疗保健的需求有着十分重要的意义。其建设和发展对全县医疗卫生事业的发展影响极大，对中医药医疗体系的建立和完善、应对突发性公共卫生事件的能力提升、各级医护人员技术水平的提高等方面发挥着极其重要的示范和指导作用。人民群众就医更加方便，缓解人民群众看病难、看病贵的矛盾，是一项利民惠民的工程，是促进区域经济社会和谐发展的重要措施。
一、项目概况
（一）立项情况
一.福安市质量计量检测所是依法设置的国家法定计量检定机构，是福安市计量检定、校准、测试和计量检验的权威机构。计量所现有干部职工一零人，拥有计量检测设备一一台套，固定资产三五零余万元，实验室面积近三零零平方米，建立了一四项社会公用计量标准，向社会提供衡器、天平砝码、燃油加油机、压力表、血压计、游标卡尺、百分表、千分尺、环境设备温湿度和定量包装商品净含量计量检测等项目的检测服务。
二.我所已具有以上的计量检测能力，为了充分利用我所计量技术机构开展民生计量，为民服务，顺利完成（农）集贸市场、乡镇卫生院等民生计量检定，维护消费者权益，保障人民群众的卫生医疗设备的量值传递准确可靠。
（二）项目实施基本情况
一. 二零xx年，安排专项资金五万元，资金到位率一零零%，主要用于部分计量器具血压计及电子秤免费检定。
二.按照统筹兼顾、突出重点的原则，严格依照有关法律法规，进行会计核算，真实反应收支情况，严格核算各项采购开展情况，统计相关费用。会计基础工作较好，各项费用申报、审核、审批、划拨手续完备。
（三）项目绩效分析
该项目资金主要用于在计量器具检定日常中的：交通费用、办公费用、设备维护费及人员经费等支出。按照年初预算，在二零xx年年底前全部按计划支出。
二、评价过程
（一）评价主体与核查范围
按年初预算，我单位将上述资金细化为办公经费、交通经费，设备维护费及人员费用的四项支出。结合本单位的实际情况，制定了可执行、可量化、可考评的年度目标。我所高度重视设备购置专项资金绩效自评工作，由计划财务科技处具体负责，组建自评小组，根据《中华人民共和国政府采购法》、福建省人民政府关于贯彻《中华人民共和国政府采购法》的实施意见的通知、福建省财政厅关于印发《福建省省级政府采购责任工作制度》的通知，开展绩效评价工作，考核资金的管理和使用成效。现场勘验、检查、核实，并对绩效评价相关资料进行核查，对照评价指标和评分标准，结合现场核查情况进行评议与打分，形成考评意见，确定考评等次。项目自评得分为九八分，自评等级为优秀。
（二）指标体系设计
该项目评价方法主要采用比较法和公众评判法。绩效评价指标体系是评价设备购置经费的核心基础和工作依据，将绩效概念具体化为可以计量的一系列指标，比较客观地体现了绩效评价主体对绩效的理解和追求。设备购置经费绩效评价指标体系是根据绩效评价工作的要求，按照一定的原则，体现对设备购置经费管理、反映设备购置经费支出绩效而形成的一系列指标的集合。指标的具体设置情况如下：
①“投入”主要体现时效情况、项目立项情况和资金落实情况。例如，考核每季度资金的拨付情况；考核绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项规范性；成本控制率；考核资金到位率、到位及时率、资金使用率、财政投入乘数项目投入情况的指标。
②“过程”主要体现业务管理、财务管理和会计信息管理三个方面。业务管理方面，重点考核业务管理制度健全性、制度执行有效性、项目质量可控性、固定资产专人管理情况。财务管理方面，主要考核项目财务管理制度健全性、资金使用合规性和项目资金安全性。会计信息管理方面，主要考核会计信息规范性和会计信息完整性。
③“产出与效益”主要体现项目实施过程产出数量、产出质量、经济效益、和服务对象满足度。产出数量从设备数量完成目标率来考核；产出质量从符合使用单位需求率来考核；服务对象满足度以问卷的形式对相关被检测单位进行调查。
（三）评价方法
整个绩效评价体系包括三个一级指标（投入、过程和产出与效益），一零个二级指标，二四个三级指标。每个一级指标分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标，这些二级指标有的是具体客观指标，可以用一系列相关的指标数据测算得出，有的是综合性主观指标，需要细化为具体内容来体现；二级指标依照各自的属性及特征，下设三级指标，并设置了得分权重和具体的评分标准，对每一个三级指标进行自评打分，然后对各级指标得分进行加总，得到绩效评价总分。
（四）评价结论
一.得分情况
二零xx年度，我所充分发挥设备购置专项资金的作用，提高资金的使用效率，取得了显著成效。 二零xx年我所以绩效评价指标体系为基础，根据已核实准确的资料计算各指标的实际值和得分，绩效评价综合得分为九八分，达到优秀级水平，各级指标得分情况见绩效评价表所示。
“投入”总分三零分，得分二八分。资金到位及项目完成的时效情况总体良好；项目立项中，目标的合理性、绩效指标的明确性、绩效指标完成率情况良好，得满分；未完善必要的专家论证、风险评估集体决策等制度，影响了总体指标的完成率与项目立项的规范性，所以分别扣一分。
“过程”总分三零，得分三零分。在业务管理、财务管理、会计信息管理方面，我单位总体情况良好，所以此项得满分。
“产出”总分四零%，得分四零分。在产出的数量、质量、效益方面，我单位总体情况良好，所以此项得满分。
二、总体情况
投入方面--时效目标完成情况：项目资金在第三季度到位，目标完成值一零零%，所以总体资金的使用进度仅完成一零零%。
投入方面—成本目标完成情况：办公经费、交通费用、设备维修费及人员经费等支出分别为零.五万元、零.五万元、二万元、二万元，均一零零%完成。
产出方面—数量目标完成情况：检定血压计的目标值为一零五零台/件，实际完成一一零零台/件，完成比例一零零%；检定电子秤的目标值为九零零台/件，实际完成一零零零台/件，完成比例一零零%。
产出方面—质量目标完成情况：检定合格率目标值为一零零%，实际完成一零零%，完成比例为一零零%；使用合格率目标值为一零零%，实际完成一零零%，完成比例为一零零%。
效益方面—社会效益目标完成情况：此次民生免费计量检定为企业减少经济负担一三万元，完成比例为一零零%。效益方面—服务对象满足度目标完成情况：服务对象满足度的目标值为一零零%，实际完成一零零%，完成比例为一零零%。
三、绩效指标分析
二零xx年我所以绩效评价指标体系为基础，根据已核实准确的资料计算各指标的实际值和得分，并汇总得出二零xx年专项资金支出绩效评价综合得分为九八分，达到优秀级水平，各级指标得分情况见绩效评价表所示。
一.项目投入情况（权重为三零%，满分二八分）
该一级指标项目立项情况下设置有三个二级指标，分别为①时效情况（权重三%）；②项目立项情况（权重一五%）；③资金落实情况（权重一二%）。二级指标下设三级指标主要考核计划是否按规定时间下达全部资金；绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项规范性；成本控制率、资金到位率、到位及时率、资金使用率、财政投入乘数等项目投入情况的指标。绩效测算如下：
①时效性，考察计划资金是否在规定时间前下达。计划二零xx前资金全部到位，得三分。
②绩效目标合理性，主要考察是否与项目年度任务数或计划数相对应，是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。二零xx年绩效目标相对合理，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得二分。
③绩效指标明确性，主要考察是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。二零xx年该专项资金绩效指标体系拥有三级指标，且清晰可衡量，符合标准，得三分。
④绩效指标完成率，主要考察目标完成情况。计划在二零xx年前经费项目目标都完成，因此得五分。
⑤项目立项规范性，主要考察项目是否按照规定的程序申请立项，所提交的文件、材料是否符合相关要求，唯独缺少相关专家论证、风险评估、集体决策等。因此，该项目扣二分，得三分。
⑥成本控制率，考察项目年末累计支出数与当年预算数之间的比例，符合标准，得二分。
⑦资金到位率，考察实际到位资金与计划到位资金的百分比。二零xx年，政府减免检定补贴金额五万元，实际到位资金为五万元，到位率为一零零%，因此得三分。
⑧到位及时率，考察资金到位是否及时。二零xx年，政府减免检定补贴金额五万元，实际到位资金为五万元，到位率为一零零%，因此得三分。
⑨资金使用率，考察实际使用资金与实际到位资金之比。计划二零xx年经费使用率为一零零%，符合标准，得四分。
以上综合，项目投入情况得二八分。
二.项目过程情况（权重为三零%，满分三零分）
该一级指标项目立项情况下设置有三个二级指标，分别为①业务管理（权重九%）；②财务管理（权重一六%）；③会计信息管理（权重五%）。二级指标下设三级指标主要考核业务管理制度健全性、制度执行有效性和项目质量可控性；财务管理制度健全性、资金使用合规性、项目资金安全性、固定资产专人管理情况、固定资产利用率和项目资金安全性；信息规范性和信息完整性等项目过程情况的指标。绩效测算如下：
①管理制度健全性，考察是否已制定或具有相应的设备购置业务管理制度，业务管理制度是否合法合规完整。经考察，该部门制定了绩效管理办法、成本及收入分配方案、工作制度、日常管理办法等，符合标准，得二分。
②制度执行有效性，考察是否遵守相关法律法规和业务管理规定；项目合同书、验收汇报、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位，符合标准，得三分。
③项目质量可控性，考察是否具有或制定了相应的检测质量要求或标准，是否采取了必需的控制措施或手段。经考察，制定的检测质量要求或标准有待进一步完善优化，得四分。
④财务管理制度健全性，考察是否建立健全单位财务管理制度，是否执行国家有关规定。二零xx年，部门建立健全各项管理制度，包括现金管理制度、会计档案管理制度、财务管理制度及支出审批暂行规定（修订）等，符合标准，得二分。
⑤资金使用合规性，考察是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付是否有完整的审批程序和手续，项目的重大开支是否通过评估认证。经考察，部门从财务基础规范到会计核算、日常管理等方面都较为规范，符合国家规定；建立各种账簿，及时、全面地进行会计核算，编制会计报表；各项费用核算、支付款手续比较完备、正确记录和反映各项工作及其它活动的情况，符合标准，得四分。
⑥固定资产专人管理情况，经考察，有指定专人管理本单位固定资产，得二分。
⑦固定资产利用率，考核实际在用固定资产与所有固定资产之间的比，符合标准，得三分。
⑧项目资金安全性，考察是否符合项目预算批复或合同规定的用途，是否存在截留、挤占、挪用等情况。经考察，该项目资金使用按产品种类设置明细项目，并归类进行核算，按期完成全年各项任务，资金安全性较好，符合标准，得五分。
⑨信息规范性，考察项目相关的会计核算是否规范。经考察，二零xx年该项目的会计基础工作规范，符合标准，得二分。
⑩信息完整性，考察项目会计核算相关资料是否完整。经考察，该项目会计核算手续完备，资料完整，符合要求，得三分。
以上综合，项目过程情况得三零分。
三.项目产出与效益（权重为四零%，满分四零分）
该一级指标项目立项情况下设置有五个二级指标，分别为①产出数量（权重一五%）；②产出质量（权重一五%）；③经济效益（权重五%）；⑤服务对象满足度（权重五%）。二级指标下设三级指标主要考核产成品、目标完成质量、社会贡献;满足度调查等项目产出与效益指标。绩效测算如下：
①产出数量，二零xx年，该项目招标设备数量完成目标率达一零零%，符合要求，得一五分。
②产出质量，二零xx年该项目符合使用单位需求率达一零零%，符合要求，得一五分。
③经济效益，通过检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院的有关计量器具，为企业减轻经济负担一三万元所创造的经济效益。≥一零万元为优秀，符合要求，得五分。
④满足度调查，通过访谈问卷等形式调查使用单位的满足度，符合要求，得五分。
以上综合，项目产出与效益得四零分。
根据三个部分的考察结果，加总获得此次自评总成绩为九八分。
（四）项目存在的问题和改进措施；
一.机关人员对采购工作的细节和注重点没有那么专业，一定程度上可能导致采购的不公平。
二．充分利用我所计量技术机构开展民生计量，为民服务，顺利完成（农）集贸市场、乡镇卫生院等民生计量检定，维护消费者权益，保障人民群众的卫生医疗设备的量值传递准确可靠，所覆盖的计量开展面积还不够完善。需要更加完善企业检定项目范围，更好的为电机产品质量把关，提高竞争力，和保障生产安全，维护消费者权益。
四、下一步改进工作的意见和建议
一.行政人员应该积极钻研政府采购法律和规范，结合工作实践经验，保证采购的公开公平公正。
二.包括项目管理改进意见和绩效管理工作改进意见。需要更加完善企业检定项目范围，更好的为电机产品质量把关，提高竞争力，和保障生产安全，维护消费者权益。
根据《中共遂宁市委 遂宁市人民政府关于贯彻落实〈中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》（委〔二零xx〕-八）要求，为进一步加强我区预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益和管理水平，推进财政绩效评价工作深入开展。我局制定我区二零xx年区级财政绩效评价工作计划（《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展二零xx年部门、政策和项目支出重点绩效评价工作的通知》）（遂开财金发〔二零xx〕八零号），并于一二月二五日完成了绩效评价汇报阶段的工作。
现将绩效评价情况汇报如下：
一、工作开展情况
（一）评价选点
二零xx年我区财政绩效评价遵循“全面覆盖、规范实施、确保质量、注重成效”的工作原则，绩效评价的所属时段为二零xx年一月一日至二零xx年一二月三一日。重点选取了一零个项目支出、五个部门（单位）整体支出、一个财政政策进行绩效评价，资金六六,零二八,四零零.零零元，分别为：
一.遂宁市自然资源和规划局经开区分局部门整体支出二,一九四,四零零.零零元；
二.遂宁市生态环境局经济技术开发区分局部门整体支出一,九七六,零零零.零零元；
三.遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处部门整体支出一七,一四三,六零零.零零元；
四.遂宁市富源实验学校部门整体支出二五,一四八,零零零.零零元；
五.遂宁市龙坪中小学校部门整体支出九,七五四,三零零.零零元；
六.四川省遂宁高级实验学校“健康教室改造”项目支出一,一八零,零零零.零零元；
七.遂宁市公安局经济技术开发区分局“物业管理费”项目支出八一零,零零零.零零元；
八.遂宁经济技术开发区建设与交通运输局“国省道干线、遂乐路运维服务”项目支出一,五四三,零零零.零零元；
九.遂宁经济技术开发区房屋征收事务中心“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目支出八零零,零零零.零零元；
一零.遂宁市市场监督管理局经济技术开发区分局“流通领域产品质量监督抽检”项目支出四零五,零零零.零零元；
一一.遂宁经济技术开发区统筹城乡建设发展中心“河湖划界购买服务劳务费”项目支出七零六,零零零.零零元；
一二.遂宁经济技术开发区社区卫生服务中心“基本公共服务”项目支出五五八,六零零.零零元；
一三.遂宁经济技术开发区综合行政执法局“秸秆禁烧”项目支出二,五零零,零零零.零零元；
一四.遂宁经开区退役军人服务中心“困难退役军人关爱帮扶”项目支出五零零,零零零.零零元；
一五.遂宁市富鑫建筑工程有限公司“南片区排水管网清掏工程”项目支出三六九,五零零.零零元；
一六.社会事业局“三免一补”财政政策支出四四零,零零零.零零元。
（二）开展评价
我局作为重点绩效评价牵头部门，在具体评价阶段，负责督促相关主管部门和项目单位积极开展自评；二零xx年八月一日至一二月二五日，由第三方评价机构组成评价组开展现场评价工作；目前，如期完成了现场评价工作，并提交了绩效评价汇报。
二、绩效评价结果
（一）部门整体评价结果
根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展二零xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔二零xx〕八八号），此次共选取了五个部门进行绩效评价，平均得分七七.四一分，其中：
一.遂宁市自然资源和规划局经开区分局七四.四零分；
二.遂宁市生态环境局经济技术开发区分局六九.九二分；
三.遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处八五分；
四.遂宁市富源实验学校七九.五四分；
五.遂宁市龙坪中小学校七八.一七分。
（二）项目评价结果
根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展二零xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔二零xx〕八八号），此次共选取了一零个项目进行绩效评价，平均得分八八.二二分，其中：
一.四川省遂宁高级实验学校“校本部健康教室改造”项目八四.五七分；
二.遂宁市公安局经济技术开发区分局“物业管理费”项目八六.七分；
三.遂宁经济技术开发区建设与交通运输局“国省道干线、遂乐路运维服务”项目八七.四分；
四.遂宁经济技术开发区房屋征收事务中心“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目八六.九分；
五.遂宁市市场监督管理局经济技术开发区分局“流通领域产品质量监督抽检”项目九一.零三分；
六.遂宁经济技术开发区统筹城乡建设发展中心“河湖划界购买服务劳务费”项目九零分；
七.遂宁经济技术开发区社区卫生服务中心“基本公共服务”项目九零分；
八.遂宁经济技术开发区综合行政执法局“秸秆禁烧”项目八九.一一分；
九.遂宁经开区退役军人服务中心“困难退役军人关爱帮扶”项目九零.三五分；
一零.遂宁市富鑫建筑工程有限公司“南片区排水管网清掏工程”项目八六.一三分。
（三）政策评价结果
根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展二零xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔二零xx〕八八号），此次选取了社会事业局“三免一补”一个财政政策进行绩效评价，得分九七.四分。
三、主要问题
（一）部门整体评价存在的问题
一.预算编制准确率较低
（一）遂宁市自然资源和规划局经开区分局：预算管理方面，全年预算调剂金额与年初预算数的比值为五六.八三%，比值较大，预算编制不准确。执行进度，二零xx年六月实际执行进度二.六一%，目标要求进度四零%，九月实际执行进度三六.七三%，目标要求进度六七.五%，一一月实际执行进度六四.零零 %，目标要求进度八二.五%，执行进度缓慢。编制预算时对全年工作进行充分调研和论证不够，导致编制出的预算不够全面和准确。
（二）遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：二零xx年财政资金年初预算二,零五四,三三三.四四元，部门全年预算调剂金额为三八九,七八九.三七元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为一八.九七%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值一零%。
（三）遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处：二零xx年财政资金年初预算一,一八四.零零万元，预算调整数是一,六七四.零零万元,部门全年预算调剂金额为四九零.零零万元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为四一.三九%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值一零%。
（四）遂宁市富源实验学校：富源实验学校二零xx年财政资金年初预算一五,八八一,五六八.零零元，部门全年预算调剂金额为一零,三五零,九七四.八四元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为六五.一八%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值一零%。
（五）遂宁市龙坪中小学校：遂宁市龙坪中小学校二零xx年财政资金年初预算七一五.九六万元，部门全年预算调剂金额为三四七.七九万元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为四八.五七%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值一零%。在公用经费支出控制方面，由于财政对于教育拨款的特别 性，此笔预算金额需要按照秋季学校在校生人数进行拨款，因此，无法在年初进行预算，而是直接进行追加拨款，在绩效评价此项得分中，根据指标计算公式进行评分，此项得分为零分，我们在实际现场工作中，对公用经费的支出范围、支出依据以及报销签字流程等内部控制方面进行了检查，未发现违规情况。
二.无预算列支
遂宁市富源实验学校：二零xx年富源实验学校无预算列支印刷费二六五,零七三.七五元、邮电费一四,五六六.七二元、物业管理费一三九,二三八.零零元、维修维护费二六六,零九四.三零元、租赁费三四,五一九.零零元、会议费六七,一七二.零零元、培训费一一,三四五.零零元、专用材料费九六,四三九.零零元、其他交通费用八,一七零.零零元。以上不符合《中华人民共和国预算法》第十三条“经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整。各级政府、各部门、各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出”和《事业单位财务规则》第十条“事业单位应当严格执行批准的预算”的规定。
三.执行进度缓慢
遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：二零xx年六月实际执行进度一三.六零%，九月实际执行进度三一.一二%，一一月实际执行进度五四.五零%，与目标要求进度存在较大偏差。
四.财经手续不完善
遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：经抽查二零xx年七月记一一号凭证，其中部分加班餐费报销未附相应的菜单，不符合遂宁市环境保护局遂宁经济技术开发区分局《遂环开[二零xx]一五号》通知中关于加班误餐费报销管理规定“报销时必须要有加班用餐审批表、正规发票、菜单，‘三单’齐全，填写无误并由具体经办人找领导签字后方可报销”。
五.公用经费的预算执行支出控制效果不佳
遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处：二零xx年，遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处公用经费年初预算数五二.零零万元，决算数六一.零零万元，差异率=（年初预算数-决算数）/年初预算数=一七.三一%，偏差度在一零%-二零%之间。
六.内控制度需进一步完善
资产管理方面，未对部门固有资产进行定期盘点，资产管理有待加强。
（二）项目评价存在的问题
一.预算金额存在一定偏差
（一）“健康教室改造”项目：经查证，绩效目标按照教室灯一零五零元/套，黑板灯九九零元/套预算，计教室灯八七三*一零五零=九一.六六五万元、黑板灯二七三*九九零=二七.零二七万元，合计一一八.六九二万元，预算金额一一八万元，绩效目标制定超过预算金额。
（二）“河湖划界购买服务劳务费”项目：项目预算资金计划七零六,零零零.零零元，实际收到财政拨款资金六零七,零零零.零零元，实际招标签订合同价格为六零七,零零零.零零元，项目预算偏差率达一四.零二%。
二.预决算金额差异较大，部分项目超预算执行
（一）“健康教室改造”项目：二零xx年四川省遂宁高级实验学校校本部健康教室改造项目支出，二零xx年初预算资金一一八万元，实际到位零万元，项目发生一一八.四零一万元，超预算执行。
（二）“国省道干线、遂乐路运维服务”项目：项目依据签订的合同期限按季度支付款项，二零xx年按合同规定实际支付金额期限未达到一二个月（新合同签订时间为二零xx年四月一零日起,四月一零日至一零月九日二个季度已按合同支付计量费用六三.六一万元，一零月一零日至一二月三一日计量未满一季度，按合同约定，二零xx年暂不需支付该时间段费用），二零xx年实际资金支出未包含一零月一零日至一二月三一日金额。二零xx年预算时按项目全年发生金额编制预算，导致二零xx年实际支出金额与预算金额出现较大偏差，预算完成率不高。建设交运局二零xx年国省干线、遂乐路运维服务项目资金结余资金较大，未充分发挥资金的效益。
（三）“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目：项目预算资金计划八零零,零零零.零零元，实际发生资金支出三三一,八七五.四六元，预算编制准确率较低。
（四）“困难退役军人关爱帮扶”项目：二零xx年一一月二六日退役军人中心收到遂宁市经开区管理委员会拨付困难退役军人关爱帮扶专项基金五零万元，截止二零xx年一二月三一日，退役军人中心共进行一批次集中关爱帮扶，帮扶人数达四人，帮扶资金合计一七,四九零.零零元，项目预算执行率较低，仅为三.五零%。由于收到项目资金的时间接近二零xx年年底，辖区内符合关爱帮扶条件的对象人数较少，导致申请关爱帮扶资金的人员仅为四人，退役军人中心按照制定的工作流程，对申请对象的资料进行调查核实，并按照项目资金发放实施办法及时将关爱帮扶资金发放到位。
三.合同签订金额与中标金额不一致
“物业管理费”项目：二零xx年七月-二零xx年七月保安、保洁服务外包项目合同签订金额为二五零,八二四.零零元/年（二零,九零二.零零元/月），按中标通知书计算金额应为二八六,六五六.零零元/年（中标通知书为三年金额八五九,九六八.零零元）。
四.决策依据欠缺
“物业管理费”项目：二零xx年度租赁办公用房，只有租赁合同，相关会议纪要及审批记录等文件未集中管理，因年限久远和人员变动的原因，保存不完善，无法提供。
五.未按规定进行资金支付
（一）“物业管理费”项目：二零xx年度办公用房租赁费四八零,零零零.零零元，实际支付零.零零元，未按租赁合同相关约定支付房屋租赁费。
（二）“秸秆禁烧”项目：根据各镇、街道与遂宁立源再生资源回收有限公司签订的合同显示，服务费按大春小春两季分别支付。上半年在七月底前，下半年在一一月底前分两次支付给乙方。根据各镇、街道办提供秸秆项目支出凭证显示，存在二零xx年上半年支付立源公司二零xx年下半年、二零xx年下半年支付二零xx年上半年秸秆收储的款项。预算执行率为八九.一三%。
六.未严格执行招投标程序
（一）“国省道干线、遂乐路运维服务”项目：该项目原合同已于二零xx年到期并重新组织实施相关程序，但新的三年期合同签订时间为二零xx年四月一零日起，招投标程序较缓慢。二零xx年四月一零日前的项目计量费用，由经开区管委会单独与承包单位签订了短期续约合同，按合同约定支付三六.四八万元，此短期合同未严格按照招投标程序实施。
（二）“秸秆禁烧”项目：该项目二零xx年暂未进行相关招投标程序。
七.项目建设滞后
“河湖划界购买服务劳务费”项目：经开区统筹中心将开善河、新桥河划界项目进行了公开招标，四川省农业科学院遥感应用研究所以六零.七万元于二零xx年一一月四日中标，并于二零xx年一一月一零日签订了合同，合同约定该项目完成时间为二零xx年一二月三一日，但直到二零xx年六月二八日四川省农业科学院遥感应用研究所才移交技术文件并办理完成数据入库手续，没有按照合同规定时间完成项目。
八.会计核算有误
“秸秆禁烧”项目：北固镇二零xx年一一月三三号凭证中，将制作森林防火宣传单费用二,零零零.零零元，制作清明横幅费用三,八零零.零零元在秸秆禁烧经费中进行列支。
九.内控制度有待完善
“秸秆禁烧”项目：暂未设立专项资金管理办法。
一零.其他
（一）“基本公共服务”项目：①村卫生室组织管理不到位，责任医生服务意识不够，积极性不高，有畏难情绪。站室以年龄较大的乡村医生为主，年轻医生不愿意到站室工作，个别村卫生室乡村医生信息化平台操作不熟练，对规范知识掌握较为欠缺，在一定程度上影响了工作质量；
②由于地理位置的原因，流动人口较多，加上健康意识不强，主动积极性不高，公共卫生服务管理难度较大；
③居民健康档案信息未达到动态管理，信息未及时更新，新建档案较少，有部分居民在辖区常住，但仍未建档；
④健康教育方面：讲座参与人员不够；
⑤严重精神障碍患者体检率未达到八五%。
（二）“困难退役军人关爱帮扶”项目：①帮扶对象覆盖面稍窄。部分下岗失业志愿兵进入公益性岗位后，除去五险一金，实际领到工资一,六零零.零零余元，且家属无工作也无其他收入来源的退役军人，现已享受职工养老金且家庭环境不太富裕的退役军人等群体对于帮扶的需要为较为迫切，但是现行的《遂宁市困难退役军人及其他优抚对象关爱帮扶实施办法》文件没有明确针对这部分困难退役军人是否可以提供帮扶。
②单户医疗帮扶资金较低。身患慢病和重病的退役军人，自付部分超过一零,零零零.零零元，且经济困难无力支付的对象，按自付部分的一零%-二零%给予帮扶，但全年累计不超过五,零零零.零零元。按现行生活条件及物价，且重病(癌症)较多，建议予以调整到不超过一零,零零零.零零元。
（三）政策评价存在的问题
一.编制项目预算时，绩效目标设定不完善，只上报了发放人数和发放金额，未对目标的全面性及达到的效果进行设定。
二.未编制自评汇报。此政策项目实施分版块较细，“三免一补”政策管理缺乏统一性，自评汇报编制未能落实到部门。
四、结果运用及整改建议
（一）结果运用
根据遂开工委发〔二零xx〕八三号文件要求，绩效评价结果，一是财政部门要将绩效评价结果作为安排下一年度预算的重要依据，优先考虑和重点支持绩效评价结果好的项目，减少绩效评价结果差的项目资金安排，取消无绩效和低绩效项目，优化资源配置；二管委会目标绩效办要配合财政部门将部门预算绩效管理纳入管委会年度目标绩效考核范畴，并占一定分值；区党群部要将预算绩效考核结果作为领导干部选拔作用、公务员考核的重要参考。切实贯彻落实全面实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。
（二）督促公开
一.自评汇报公开。按照通知要求，督促各预算单位在完成绩效评价工作后的二零个工作日内，主动在门户网站将自评结果进行公开。
二.财政绩效评价结果公开。按照“谁评价、谁公开”原则，区财政局在完成部门（单位）整体绩效、政策绩效、项目支出绩效评价工作后，汇总绩效评价结果、存在的问题及整改建议等，并形成正式文件在门户网站进行公开。
（三）督促整改、完善制度
一.对照整改。预算单位对绩效评价过程中发现的问题和区财政局《绩效评价问题及整改建议》的建议意见及整改要求须逐一对照核查，深入分析问题存在的原因，及时予以纠正改进。
二.完善制度。主管部门、项目单位将评价结果用于制定政策、完善制度和编制规划；用于改进业务管理、财务管理和资金管理。
一、基本情况
xxxx年六月省财政厅对我省xxxx-xxxx度民族工作经费专项资金和民贸民品贷款贴息补助资金开展了绩效评价，分别选取了六个地区作为民族工作经费实地抽样绩效评价点、一七个地区作为民贸民品贷款贴息补助实地抽样绩效评价点，指出民族工作经费资金管理使用存在四个方面八个问题、民贸民品贷款贴息补助存在四个方面的问题。针对本次绩效检查中发现的问题和提出的要求，我委高度重视，压实责任、全面整改，扎实推进整改工作。
二、加强组织领导，确保整改工作落实到位
(一)重视问题，提高熟悉。检查组反馈指出的问题，实事求是、客观公正、符合实际，所提出的意见建议中肯且针对性、指导性、可操作性强，全省民宗委系统高度重视这些问题，从思想和行动上提高对整改工作的熟悉。
(二)加强领导，明确责任。为切实加强对问题整改工作的领导，我委成立了两项资金整改工作专班，组长由委分管领导担任，并作为责任领导，副组长由规财处和经发处负责人担任，成员由有关处室同志组成。明确把落实整改内容作为工作的重点，对涉及的整改项目做出了科学部署，以确保取得实效。
(三)迅即部署，强化措施。根据绩效评价汇报中指出两项资金使用管理方面的问题，进行了全面梳理分析，制定了绩效评价发现问题整改工作方案，压实整改责任，逐项落实整改问题，确保整改有措施、完成有时限。
(四)加强督办，注重实效。按照责任分工，督促委本级各资金使用处室、市(州)县抓好落实，下发了《省民宗委关于做好xxxx年重点绩效评价发现问题整改工作的通知》和《省民宗委关于落实民贸民品政策有关事项的通知》，要求各级民宗部门逐条对照检查，逐件研究整改，确保问题整改到位、按时完成。
(五)建章立制，注重长效。把建立和完善规章制度作为整改落实构建长效机制的关键环节，我委结合实际制定了系列资金管理规章制度，并指导各级民宗工作部门结合本地实际制定相关管理办法，形成了全省各级民宗工作部门较为完整的资金分配、监督检查、绩效评价等制度，推进了资金管理制度化、规范化、科学化。
三、坚持问题导向，逐条逐项落实整改
我委针对检查组反馈的问题，按照“事事有回音，件件有落实”的要求，结合实际，强化整改措施，整改工作有序、有力，取得了初步成效。
(一)民族工作经费专项资金问题整改
一、管理制度方面问题整改。我委会同省财政厅对原《贵州省民族工作专项经费管理办法》进行了修订，并于xxxx年一二月一二日印发。
二.资金管理方面问题
(一)列支基本支出问题整改。指导各级民宗工作部门完成资金清退，并严格贯彻落实好民族工作经费的使用范围和规定，按照预算规定的支出用途使用资金。
(二)预算执行进度较慢问题整改。一是指导各级民宗部门对涉及资金进行进一步摸查，梳理实施项目和无法实施项目情况，根据结存资金情况提出处理意见。二是督促指导各级民宗部门加强与本级政府和财政等部门的汇报、沟通协调，争取未到位资金落地，启动项目实施。三是督促各级民宗部门科学做好项目论证并建立项目库，避免项目资金到位后无法实施问题。四是督促各级民宗部门加快项目实施进度，争取年内完成资金拨付。
三.部分预算资金分配依据不充分问题整改。xxxx年一二月我委会同省财政厅对黔财行〔二零xx〕二四号民族经费管理办法进行了修订，在民族工作经费使用范围中对上述项目的使用做了进一步明确。
四、项目管理方面
(一)少部分项目实施缓慢、取消实施或未实施问题整改。一是指导各级民宗部门对涉及项目进行梳理，进一步摸清未完成项目、未实施项目情况，根据项目情况提出整改意见。二是督促指导各级民宗部门加强与本级政府和财政等部门的汇报、沟通协调，争取未到位资金落地，启动项目实施。三是督促各级民宗部门科学做好项目论证并建立项目库，避免项目资金到位后无法实施问题，或实施条件变化取消实施等问题。四是督促各级民宗部门加快项目实施进度，争取年内完成未及时完成项目，对已完成未验收或拨付的项目，要加快验收报账进度，完善有关资料，尽快拨付资金，及时完成项目会计核算。五是指导各级民宗部门严格贯彻落实好民族工作经费的使用范围和规定，不允许从项目经费中列支基本支出。
五、绩效管理方面
(一)绩效目标管理不到位问题整改。我委绩效目标围绕主要工作进行编制，涵盖了数量、质量、时效、社会效益、服务对象满足度等主要指标，对年度重要工作均有具体指标体现，但鉴于民族工作多为事务性工作，指标设置中确实存在无法定量只能定性的描述，我委将进一步挖掘梳理既体现工作要点又更加适合评价衡量的绩效目标。
(二)未开展绩效自评问题整改。我委督促各级民宗部门认真开展自检，被抽查州县及时完成绩效自评工作，未被抽查到的要认真自检、梳理问题，加强项目绩效管理工作。
(二)民贸民品贷款贴息补助资金问题整改
一、强化制度建设，及时出台专项资金管理办法。一是出台管理办法。制定出台《贵州省民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息专项资金管理办法》，就资金预算编制、设立绩效目标、分配拨付、项目监管、绩效评价等方面，理顺各级财政、民宗、人行、承贷机构之间的关系，厘清部门间的职能职责，强化分工合作，既各司其职，又紧密配合。近期将印发管理办法。二是完善机制制度。建议具备条件的地方政府结合实际建立贷款风险补偿机制、财政担保机制和政府奖励制度，激励商业银行等金融机构支持民贸民品企业发展，在条件允许的情况下适度放宽小微型民贸民品企业的贷款准入条件。
二、加强监督管理，形成齐抓共管的良好局面。一是加强沟通联动。加强各部门之间要沟通协调，强化信息共享，民族工作部门要及时将贷款申请审核意见书抄送财政部门，人行当地分支机构要及时将贴息审核意见抄送财政部门、民族工作部门;财政部门下达、拨付、兑现贴息资金后及时抄送民族工作部门。二是加强绩效管理。各级财政部门、民族工作部门、中国人民银行当地分支机构每年要对民贸民品优惠利率贷款贴息资金管理使用情况进行检查;按规定每年开展绩效自评工作并出具绩效自评汇报。
三、抓好贯彻落实，强化政策具体操作执行力度。一是注重提高时效性。及时开展贴息资金清算和拨付，及时兑现贴息资金，切实让民贸民品企业享受到优惠政策的好处。二是严格贴息资金兑现程序。纠正各地将贴息资金直接拨付至民贸民品企业、对企业采取“先收后返”的贴息方式等不合规的情况，规范贴息渠道和程序，完善资金拨付兑现审批手续。三是实行动态管理。针对贴息补助企业覆盖率过低的情况，采取动态监管方式，对已命名的但不再经销少数民族特需品、生产生活必需品或收购民族地区农副产品的企业适时清理，对以后不再生产民族特需商品的民品企业，适时清理、调整。同时，加大对民贸民品贷款贴息优惠政策的宣传力度，提高政策知晓率，扩大覆盖面。
四、积极指导企业，按时报送有关材料。一是按时报送基础档案。按照规定，每年三月份前，民贸民品企业基础档案需要及时更新报送。二是定期报送生产供给情况。按文件要求，督促少数民族特需商品定点企业按规定定期向项目主管部门报送少数民族特需商品生产供给等相关情况。三是规范年度审计汇报。针对部分县(市、区、特区)存在项目资料不合规、不完整、未提供等情况，已认定的民贸民品企业有流动贷款需求的，要及时出具年度审计汇报，汇报中需要按要求提及载明“经销少数民族特需品、生产生活必需品以及收购(加工销售)民族地区农副产品销售额占该法人企业全部销售额比例”事项。
四、巩固深化整改成果，持续加大整改力度
通过整改，虽然取得了阶段性较为显著的成效，但对照检查组提出的整改要求，仍然还需要持续强化整改熟悉，持续压实整改责任，产生实在效果。
(一)强化问题意识，持续抓好整改。坚持整改目标不变，整改力度不减，进一步抓好后续工作。对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹;对还没有完全彻底解决的问题，严格按照整改方案，加强督促检查，确保按时整改到位;对需要较长时间整改的事项，坚持一抓到底，果断完成整改，务求取得实效。
(二)巩固整改成果，建立长效机制。以制度建设固化问题整改成果，举一反三，对我委制定的各类经费管理办法进行修改完善，以持续有力的督促检查，传导执纪压力，确保各项规章制度落地生根，见到实效。
(三)深化整改成果，加强资金监管。进一步加强资金监管指导，总结绩效检查中发现的问题，以问题为导向强化各级民宗部门项目资金负责人和管理人员培训指导，督促各级民宗部门加强项目资金事前事中事后监管，切实履行各级职责，确保管好用好财政专项扶贫资金，使有限的资金发挥最大效益。
为加强xx自治州农业委员会(以下简称“本单位”）财政专项资金管理，强化项目支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔xx〕二八五号）、《xx省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔xx〕三三号）、《xx省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔xx〕八号）、《xx自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔xx〕二号）、《xx州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔二零xx〕五号）等文件的要求，本单位组织力量在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对本单位xx年农业专项业务经费的资金来源、使用、管理和效益情况进行了自评，形成xx年农业专项业务经费绩效评价汇报如下：
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
xx自治州农业委员会系全额拨款正处级行政单位，统一社会信用代码为一一四三三一零零MB零T八一六二八P，单位地址吉首市乾州街道世纪大道一号。
（二）项目立项概况
为深入贯彻落实中央、省委农村工作会议、全省农业工作会议及州委经济工作会议、农村工作会议精神和部署安排，把实施乡村振兴战略作为“三农”工作的总抓手，深入推进农业供给侧结构性改革，大力推进农村改革创新，加快转变农业发展方式，保持农业稳定发展和农民持续增收，确保“十三五”规划良好发展势头，使全州农村经济社会发展迈上新台阶，州本级财政xx年给本单位安排农业专项业务经费二二四.五四万元，用于指导全州农业生产等方面。
专项长期绩效目标：围绕州政府确定的目标管理任务，组织指导县市农业局抓好农业生产新技术推广，开展农业技术培训，提高农业生产者科技素质，确保粮食稳产增产，特色农业产业健康发展。以发展生产脱贫工程总揽农业农村工作全局，全力推进发展生产脱贫工程，加快贫困人口脱贫致富步伐。创建覆盖全区域、全产业、全品类的农产品区域公用品牌，彰显我州农产品“绿色、生态、有机、富硒”特色，提升品牌知名度和产品竞争力。通过调研、考察、学习，探索加快我州现代农业发展新路子，促进全州现代农业发展。通过现代农业园区建设，示范带动全州现代农业发展。
专项年度绩效目标：组织指导县市农业局抓好农业生产，确保全州粮食总产八零万吨以上，全年全州推广农业实用技术三五零万亩次，实施农作物病虫害统防统治二五万亩，完成柑桔品改低改一零万亩，指导各县市创建现代农业万亩标准园一-二个，开展农业技术培训二零万人次，完成农产品质量安全例行检测一万批次，全面完成年度目标管理任务。完成州定发展生产脱贫工程任务，助推贫困人口加快脱贫致富步伐。加强农产品区域公用品牌建设工作。完成调研考察任务，助推全州现代农业发展。指导县市农业局创建二四个万亩精品园，二零零个千亩标准园，二一零零个百亩示范园。
（三）项目执行概况
一、项目完成情况
截止xx年一二月三一日，该项目已经全部实施完成。
二、资金投入情况
该项目资金财政预算批复为二二四.五四万元，截止xx年一二月三一日，项目资金实际到位二二四.五四万元，项目资金已经全部使用，项目资金使用率为一零零%。
三、绩效目标实现情况
xx年专项资金绩效目标全部完成，其中：以“两茶两果”为主的农业特色产业发展提速，产业兴旺形势喜人。现有茶园三九.七七万亩，柑橘面积稳定在一零零万亩，猕猴桃面积达一八.一四万亩，中药材三一.二五万亩，其中百合九.一万亩，商品蔬菜八五.一二万亩。完成粮食作物二七零.九五万亩，产量八四.九三万吨。特色畜牧水产业稳步推进，肉类总产量六.二三万吨，水产品产量一.二七万吨。全州农产品加工企业达六八九家，实现营业收入九六亿元。产业园区加快推进，建设万亩精品园二四个、千亩标准园三一六个。发展农民专业合作社四七零九个，家庭农场二二八九个。产业融合加快发展，乡村旅游接待游客九一三万人，完成营业收入一二亿元。土地流转面积达六八.六九万亩。全州处于有效期内的“三品一标”农产品总数达一零零个，“三品一标”农产品认证面积二八万余亩，总产值四七亿余元，均创历史新高。全州拥有中国驰名商标三个，xx省名牌产品三个。完成《xx自治州农产品品牌目录》。成功申报“中国黄金茶之乡”。组织八三家企业五零零余种特色农产品参加第十六届中国国际农产品交易会暨第二十届中国中部（xx）农业博览会等农产品展会，茶叶、百合等特色农产品现场完成多笔百万以上订单。十八洞猕猴桃产业园开园，带动人均增收约二零xx元。大力发展“互联网+农业”，建设益农信息社七零个。
四、经济效益分析
xx年度xx州实现农林牧渔业总产值一三六.七亿元，同比增长三.六%，增加值八一亿元，同比增长三.七%；农村居民人均可支配收入九一八三元，同比增长一一%，增幅居全省前列。
五、社会效益分析
提高了农业科技水平，完成了全州粮食生产安全和农产品质量安全，提高特色产业效益和农民收入，全面甚至超额完成省、州下达的目标管理任务，促进全州农业、农村经济实现持续稳定发展。通过服务指导、示范引导、创新经营方式、疏通销售渠道等方式助推全州全面完成发展生产脱贫工程任务，加快贫困人口脱贫步伐。整合品牌资源，打造农产品区域公共品牌，提升我州特色农产品的品牌影响力和竞争力，促进农业增效、农发增收。通过调研、考察、学习，结合我州农业实际，探索加快我州现代农业发展新路子，促进全州现代农业发展。通过现代农业园区建设，示范带动全州现代农业发展。加强产业扶贫薄弱环节整改，开展贫困户利益联结机制规范化合同培训，进一步建立压实贫困户利益联结，全州共完成贫困户建立利益联结人数三九.五三万人。
六、项目组织管理情况
根据《xx州本级财政专项资金管理办法》和《xx自治州农业专项资金管理制度》，按照专项资金管理和项目实施要求，严格进行项目实施和资金管理，保证了农业专项业务经费的合理使用，取得了良好的经济效益、社会效益。
七、项目财务管理情况
本单位较好地执行了《行政单位财务规则》和《行政单位会计制度》，制定了《财务管理制度》和《农业专项资金管理制度》等内部管理制度，严格按照《xx自治州州级财政专项资金管理办法》（州政办发[xx]一五号）使用专项资金，将项目资金纳入单位财务统一管理，对项目专项经费进行专项核算，做到了专款专用。
二、评价依据
（一）财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔xx〕二八五号）；
（二）《xx省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔xx〕三三号）；
（三）《xx省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔xx〕八号）；
（四）《xx自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔xx〕二号）；
（五）《xx州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔二零xx〕五号）；
（六）州财政局预算批复文件；
（七）农业专项资金管理制度；
（八）其他相关资料。
三、评价方法和过程
（一）绩效评价目的
通过开展农业专项业务经费项目资金的绩效评价，了解农业专项业务经费项目资金使用的社会效益、经济效益和生态效益，分析该项目是否达到预期目的，评价资金使用的规范性和有效性，并及时总结经验，分析存在问题，提出改进意见和建议，促进本单位提升财政专项资金的预算绩效管理工作水平，强化项目支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障本单位有效实施农业专项业务经费项目，确保本单位更好地履行职责。
（二）绩效评价方法
根据本次绩效评价的目的和内容，本单位开展此项绩效评价工作，本次评价主要采用了因素分析法和公众评判法。
一、因素分析法：是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。
二、公众评判法：是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（三）绩效评价过程
根据《xx州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔二零xx〕五号）等相关文件要求，本单位制定了xx年财政资金绩效自评工作实施方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，并于二零xx年六月一六日完成自评工作。绩效评价工作流程主要如下：
一、收集基础资料。根据评价工作要求，到现场采取勘查、问询、复核等方式收集基础资料，资料包括评价对象的基本情况、财政资金使用情况、评价指标体系需要的各项数据等。
二、查阅资料。查阅xx年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
三、核实数据。对xx年农业专项业务经费项目支出数据的准确性、真实性进行核实，并对xx年和xx年农业专项业务经费项目支出情况进行比较分析。
四、发放调查问卷。对农业专项业务经费项目绩效情况的公众满足度向服务对象、社会群众、部门内部员工进行调查。
五、归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。
六、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。
七、形成绩效评价自评汇报。
四、绩效分析
xx年，在州委、州政府的坚强领导下，全州农业部门认真贯彻党的十九大精神，落实国家乡村振兴战略，大力发展现代农业，着力深化农村改革，扎实推进脱贫攻坚，积极培育农村新产业新业态，农业农村经济走势与全州经济同频共振，保持“稳中有进、稳中向好”态势。本单位积极组织了“农业业务专项项目”的实施工作，成立了项目实施小组，强化分级管理、明确分工、落实任务，确保各项工作及时有效落实。加强监督，确保工程建设质量和按期完工，项目实施小组定期召开现场协调会议，协调和解决施工现场问题，相关专业技术人员据点坚强监督，确保工程按期保质保量完成。本单位更是加强资金管理，确保项目规范运作，项目资金专款专用。各项工作亮点突出，主要有以下几点：
（一）农业特色产业呈现高质量发展好态势。通过实施农业特色产业提质增效“八四五”计划，茶叶、油茶、柑橘、猕猴桃、烟叶、蔬菜、中药材（含百合）和以xx黄牛、xx黑猪为主的养殖等八大现代农业特色产业实现适度规模化发展。
（二）产业扶贫走出稳定长久脱贫的好路子。全州大力实施发展生产脱贫工程，全州二/三以上贫困人口通过产业带动实现增收脱贫，走出了一条具有xx特色的产业扶贫之路。xx年一零月一六日，全省产业扶贫现场推进会在我州永顺县召开，永顺县产业扶贫的经验做法在全省范围推广。
一、产业脱贫落实到位。全州特色种植业、健康养殖业、农副产品加工业、休闲农业与乡村旅游业、电商冷链物流业、农业生产服务业、农村公共服务业、“扶贫车间”式加工业、光伏等九大产业投入资金三三.六六亿元，实现集体经营收入五万元以上村达一二一一个，全面消除了村集体收入“空白村”。实施重点产业扶贫项目三八个，带动八四五七户贫困户三零五一零人实现发展产业脱贫。龙头企业、合作社分别覆盖贫困村七二九个、一一一零个，一二.四一万户有发展产业能力和意愿的贫困户与新型经营主体建立利益联结机制。
二、农技联村服务到位。创新开展千名农技干部联村入户精准帮扶，选出九零三名州、县市农技专家，组成八个专家服务团一一五个精准帮扶服务队，开展政策宣讲、技术培训和科技服务，受益贫困群众达三零.四七万人次。“千企帮千村”行动有力推进，三四家省级以上龙头企业对接帮扶四零个贫困村。
三、东西扶贫对接到位。持续深化“四三三一”合作计划，加快四个农业特色产业示范园建设，争取xx柑橘优质种苗繁育科技示范园建设资金一零零万元，济南年货会、xx茶叶品牌推介会及农产品直销窗口的深入对接，拓宽了北方销售市场。
四、项目建设实施到位。一五个美丽乡村创建村计划实施项目一一零个，总投资一五七八六.一万元。世界银行贷款xx省农田污染综合管理项目，完成投资三四三.三三万元。永顺县被农业农村部授予全国农村一二三产业融合发展先导区，花垣获批创建现代农业特色产业集聚区。
（三）乡村振兴战略实现起步稳推进快的良好开局。全州在推进脱贫攻坚、产业提质、基础配套、教育发展、医疗服务、文化传承、生态保护、同建同治、治理优化、人才培养、农村改革、基层党建“十二项工程”上精准发力、持续用功，工作体系逐步建立完善，政策框架基本成型，推进合力不断增强。
一、大力发展现代农业特色产业，实现农村产业兴旺。重点发展“两茶两果一药一烟”规模农业，全州特色产业突破三八零万亩。以开展品牌强农、特色强农、质量强农、产业融合强农、科技强农、开放强农等“六大行动”为抓手，为乡村振兴固本强基。
二、果断打好改善农村人居环境首仗，促进乡村生态宜居。围绕“庭院净化、村庄绿化、道路亮化、环境美化”，抓好美丽乡村建设工作，共创建一五个省级美丽乡村示范村、一零零个州级精品村、三零零个州级示范村。农村“厕所革命”建设速度加快，全州财政共整合资金三零零零多万元，完成农村户厕建设九四七二七座。全州秸秆还田推广面积一三五.零六万亩，秸秆综合利用率达到八五.八%。禁养区累计关停二二七户，完成率九五%，天然水域投肥养殖已全面禁止。加强农膜农业废弃物回收工作，推广可降解膜一五零吨，水稻薄膜（拱架盖膜）育秧面积八.零四万亩。开展病虫害专业化统防统治四零万亩。
（四）农业农村改革释放新动能开创好局面。稳步推进农村集体产权制度改革实施意见，深化农村土地制度改革和国有农场改革，完善承包地“三权”分置制度，进一步深化农村集体产权制度改革，不断释放乡村振兴的要素活力。
一、农村集体产权制度改革试点顺利启动。龙山作为整县推进全国农村集体产权制度改革试点县，共清理出可量化的经营性资产一四一八八.六五万元，摸底确定一一一七九八户成员身份。
二、农村土地经营权确权登记稳步推进。确权成果信息应用平台建设全面完成，八县市数据通过农业部汇交。
三、国有农垦场改革发展加快推进。羊峰山农场正式挂牌成立羊峰山农垦社区居民委员会。全州农场土地确权完成登记颁证四.四七四五万亩。
四、加快农业技术服务推广应用。基础科研生物技术研究实现由实验室向大田应用的突破，水稻新品种引种示范和“水稻+”综合种养技术全面推开。农业机械化率逐步上升，推广各类农机具九二九三台。
五、“大棚房”问题整治工作有序推进。我州部门协助工作取得显著成效，在全省“大棚房”整治清理工作会议上作为“xx经验”得到肯定和推广。
五、评价结论
本单位xx年农业专项业务经费项目在xx年度已经全部实施完成，按照评价小组设定的xx年农业专项业务经费绩效评价指标评价得分为九六分，评价结果等次为优秀。
六、有关问题与建议
（一）存在的问题
（一）财政年初预算安排给本单位的农业专项业务经费属于工作经费，其主要用途是承担完成相关重点工作而发生的差旅费、材料费等成本开支，主要绩效目标均为本单位年度重点工作目标，因此，对农业专项业务经费进行绩效评价与部门整体支出绩效评价在评价内容及绩效目标完成等方面存在较大程度的重复。
（二）农业科技人才缺乏，产业发展后劲不足。一方面现代农业系统工作的升级发展对人才队伍提出更高的要求，另一方面是现有的人才队伍老龄化、专业人才缺乏。
（二）有关建议
（一）对财政预算安排的工作经费性质的专项经费进行绩效评价时，将其整合到部门整体支出绩效评价中，而不单独进行财政支出项目绩效评价。
（二）着力推进农业农村现代化，坚持乡村产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴和组织振兴，落实乡村振兴战略规划，深入实施乡村振兴三年行动计划，引导更多资金、人才、技术向农业流动、向农村倾斜、向农民聚焦。做好农业领域招商争资及项目实施等工作，为农业农村发展争取更多动能。
一、项目基本情况
（一）绩效目标情况。
二零xx年我镇项目预算有共计七个项目，具体情况如下：
一.（政府）一般行政管理事务，主要用于公共安全基础设施建设；宣传教育和安全监管等；森林防灭火。应急处置等。
二.其他社会保障和就业支出（国有企业人员补助），主要用于国有企业退休人员社会保障工作经费；
三.（群团）一般行政管理事务，主要用于保障群团建设、开展群团活动。
四.（党委）一般行政管理事务，主要用于保障党组织活动开展，组织党员进行培训。
五.污水处理及垃圾清运费，主要用于污水处理及垃圾转运等。
六、基层政权化建设，主要用于行政区划调整后对办公室、会议室、便民服务中心的改造，保证正常办公。
七.产粮大县项目补助，主要用于渠道修建及基础设施建设。
（二）资金安排情况。
七个项目安排资金一二九.八九五零万元，具体情况如下。
一.（政府）一般行政管理事务，安排资金七二三五零元，预算资金已全部分解下达；
二.其他社会保障和就业支出（国有企业人员补助），安排资金三,零零零.零零元，预算资金已全部分解下达；
三.（群团）一般行政管理事务，安排资金二零零零零元，预算资金已全部分解下达。
四.（党委）一般行政管理事务，安排资金二六零零零元，预算资金已全部分解下达。
五.污水处理及垃圾清运费，安排资金四一七六零零元，预算资金已全部分解下达。
六.基层政权化建设，安排资金一六零零零零元，预算资金已全部分解下达。
七.产粮大县项目补助，安排资金六零零,零零零元，预算资金已全部分解下达。
二、绩效目标完成情况分析
（一）预算执行进度情况分析。
截止二零xx年一二月三一日，紫河镇七个项目已全部完成，整体坚持严格按年初预算，坚持量入为出，收支平衡，运转正常。
（二）总体绩效目标完成情况分析。
全镇七个项目安排资金一二九.八九五零万元，完成一二九.八九五零万元，预算执行率一零零%。
（三）绩效指标完成情况分析。
一.（政府）一般行政管理事务项目全年预算数七.二三五零万元，执行数为七.二三五零万元，完成预算的一零零%。通过项目实施，森林防火、安全监管、基础设施建设得到了改善。
二.其他社会保障和就业支出（国有企业人员补助）项目全年预算数零.三万元，执行数为零.三万元，完成预算的一零零%。通过项目实施，更好为国有企业退休职工服务。
三.（群团）一般行政管理事务项目全年预算数二万元，执行数为二万元，完成预算的一零零%。通过项目的实施，群众工作得以顺利的开展。
四.（党委）一般行政管理事务项目全年预算数二.六万元，执行数为二.六万元，完成预算的一零零%。通过项目的实施，党员教育培训的得以顺利开展，提高了党员素质。
五.乡镇污水处理及垃圾清运项目全年预算数四一.七六万元，执行数为四一.七六万元，完成预算的一零零%。通过项目的实施，镇域内污水及垃圾等的清运，提升镇容镇貌，提高居民生活满足度。
六.基层政权化建设项目全年预算一六万元，执行数为一六万元，完成预算的一零零%。通过项目的实施，政府办公条件得以改善，方便群众办事。
七.产粮大县项目补助项目全年预算六零万元，执行数为六零万元，完成预算的一零零%。通过项目的实施，村级渠道修建及基础设施建设得以改善。
（四）项目效益分析。
一是改善了居住环境，提高了群众的生活质量，提升人们自身的素质；二是维护了社会稳定，保障了辖区内的安全，群众满足度很高；三是保障了镇各项经济工作的顺利开展。四是改善了农村基础设施。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
二零xx年绩效目标按要求全部完成，在下一步工作中，将更加严格控制预算执行，做好项目资金管控，突出项目绩效效应，使项目资金发挥更好更大的作用。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
按照“花钱必问效”的原则，严格绩效评价结果应用，并将绩效自评结果于八月一日前在县门户网站专栏板块予以公开，主动接受社会监督。
五、其他需要说明的问题
无。
为认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔二零xx〕三四号）的要求，推进全过程预算绩效管理，进一步加强财政支出管理，树立和增强绩效观念，提高财政资金使用效益，根据财政部（关于贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》的通知）（财预[二零xx]一六七号）、《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[二零xx]二八五号）、《内乡县财政专项资金绩效评价管理试行办法》（内财[二零xx]七五号）等文件的有关规定，现就开展二零xx年县级财政项目支出自评开展情况汇报如下：
一、认真贯彻《意见》充分熟悉全面预算绩效管理
全面实施预算绩效管理是政府管理方式的深刻变革是一项长期的系统工程，涉及面广、难度大，把思想熟悉统一到党中央、国务院决策部署上来，深刻学习领会《意见》的精神实质，准确把握核心内涵，进一步增强责任感和紧迫感，把深入贯彻落实《意见》要求，全面实施预算绩效管理作为财政预算工作重点，真抓实干、常抓不懈，确保全面实施预算绩效管理各项改革任务落实到实处，不断提高财政资源配置效率和使用效益。
二、结合实际制定贯彻落实方案
按照《意见》及宛财绩效（二零xx）四号“关于做号二零xx年财政支出项目绩效评价自评工作的通知”要求，县财政局结合本县情况下发了“内财（二零xx）五零号《关于做好二零xx年县级财政项目支出绩效自评工作的通知》”就二零xx年度县级项目支出绩效自评工作作了进一步安排，明确了自评范围、自评内容、组织管理和实施，以及强化结果应用，指导项目单位开展自评。
三、加强协调密切配合、规范操作，提高自评工作质量
财政部门与各部门加强协调，密切配合、明确分工，按照规定程序和要求自评，科学合理采用相关评价指标，并要求部门、单位根据自身项目特点设置适应本项目的指标体系，充分体现绩效目标特点，真正反映项目绩效水平和绩效目标的实现程序。在评价方法上采用成本效益分析法、比较法、最低成本法、因素分析法、专家评议与问卷调查法等评价方法。并要求单位认真撰写自评汇报。县财政局将结合各部门、单位自评汇报结果作为以后年度安排预算项目资金和改进预算管理的依据。截止目前已安排二四个部门，九七个项目进行了自评,自评金额四.二亿元。
四、存在问题及建议：
全面实施预算绩效管理是政府治理方式的深刻变革，是一项涉及面广、难度大的系统工程。由于我县预算绩效管理起步晚，在实施过程中难免存在问题，主要表现在以下几方面：
一、部门单位熟悉不到位，观念陈旧，需要再宣传、再熟悉、再提高，将思想统一到《意见》上来，进一步增强责任感、紧迫感。
二、项目指标体系不完善，自上至下没有相应的项目指标体系可参照，对于项目无法进行评价。
三、评价结果不能及时运用，对于县本级项目，由于县本级资金有限，一些项目都是一次性项目，因此评价结果很难在以后得到准确运用。
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