财政支出绩效评价汇报
在生活中，汇报使用的次数愈发增长，汇报中涉及到专业性术语要解释清楚。那么你真正懂得怎么写好汇报吗？以下是小编收集整理的财政支出绩效评价汇报，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
一、基本情况
(一)项目概况
一、立项背景
根据《南昌市财政局关于批复二零xx年市本级部门预算的通知》文件安排二零xx年度办公租房专项资金八三万元，设立本项目。
二、主要内容及实施情况
(一)项目主要内容
办公租房专项资金使用范围:主要用于办公场所的租金，办公场所物业管理费、公共能耗费及中央空调费，其他公用设施维护费。
(二)项目实施情况
办公租房专项资金的使用，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。
三、资金投入和使用情况
根据《南昌市财政局关于二零xx年预算的批复》，项目预算资金为八三万元，实际支出八三万元，资金使用率为一零零%。
(二)项目绩效目标
一、总体目标
办公租房项目经费主要用于支付房租，为支队正常开展工作提供场所保障，保证文化市场监管活动的顺利进行，促进文化市场健康有序发展。
二、阶段性目标
二零xx年度市文化市场综合执法支队办公租房专项经费八三万元，该项目是年初下达项目资金预算时同时下达的，截止到二零xx年一二月三一日资金全部到位。项目所有资金实行专款专用。项目支出均授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。
二、绩效评价工作开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围
一、绩效评价目的
通过对二零xx年南昌市文化执法支队办公租房专项资金的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我支队二零xx年办公租房专项工作执行情况，综合评价项目资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。
二、绩效评价的对象和范围
二零xx年度办公租房安排投入八三万元专项资金的使用情况以及项目实施效果等。
(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准
一、绩效评价原则
整个绩效评价工作遵循“合法依规、科学客观、全面评价、提升绩效”的十六字原则，组织开展项目支出绩效评价工作。
二、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标(资金落实和使用指标)、产出指标(产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标)、效益指标(社会效益和可持续影响指标)、满足度指标等，具体详见项目绩效评分表。
三、评价方法
本项目绩效评价主要采用的是结果比较法，即数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。
四、评价标准
采用计划标准作为二零xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金项目支出绩效评价标准，即以《二零xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金绩效目标申报表》设定的绩效目标和我支队二零xx年工作计划及二零xx年度办公租房专项资金项目预算作为评价标准，对二零xx年度办公租房专项资金绩效指标完成情况进行比较。
(三)绩效评价工作过程
一、前期准备
(一)为完成此次绩效评价工作，我支队成立了二零xx年专项资金项目支出绩效评价工作小组，统一布置、协调和落实此次绩效评价工作的开展。
(二)组织项目实施部门深入学习财政部《关于印发的通知》(财预【二零xx】五三号)、市政府《关于印发的通知》(洪府发【二零xx】八号)、中共南昌市委南昌市人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发[二零xx]一三号)和《南昌市财政局关于开展二零xx年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财办〔二零xx〕一零号)文件，认真研究同时结合专项的实际，以及市财政局提出的绩效评价指标设计要求，制定专项资金绩效评价指标体系、分类绩效评价个性指标及评价标准。
二、数据采集和自评阶段
各项目相关部门认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据资料，具体填报自评有关报表，并在五月一零日前完成数据填报、收集、汇总工作，及时报至支队专项资金支出项目绩效评价工作小组。
三、绩效评价段
项目绩效评价工作小组对项目相关部门报送的资料进行仔细审核、归类、整理、统计，并抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写部门绩效评价汇报。按照要求及时报送主管局。
四、整改落实阶段
部门绩效评价工作结束后，及时对专项资金项目实施中存在的问题进行梳理，形成汇总分析汇报，督促相关问题的整改。
三、综合评价情况及评价结论
根据《二零xx年度市支队财政专项资金绩效评价工作实施方案》，通过资金落实和使用指标、项目产出、项目效果、项目满足度指标等方面项目实施进行了评价:自评得分为九七分。
四、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
一、项目立项分析
南昌市文化市场综合执法支队预算的编报工作，由办公室组织实施，相关科室协助配合。项目经费预算的编报和实施，结合相关科室业务职能或专项工作，本着立项有据、发展需要和财力可能的原则，依规编报项目支出预算和项目支出绩效目标申报表，项目支出预算批复后，专款专用。市支队有明确的预算编制流程，确保预算工作的合理性、合规性。
二、绩效目标分析
该专项资金于二零xx年一二月编报了《南昌市文化市场综合执法支队办公租房资金绩效目标申报表》，并通过了市财政绩效管理办公室的审核。项目设定的绩效目标主要依据是我支队二零xx年工作要点。项目绩效目标与我支队二零xx年工作要点中的工作内容具有较强的相关性。项目预期产出的效益和效果与项目完成后产生的正常业绩水平接近。预算确定的项目投资资金八三万元。该项目绩效目标已分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值体现出来，与项目目标任务数相对应。
三、资金投入分析
项目预算编制通过了科学论证，即通过了专家评审。项目预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目投资资金量与工作任务相匹配。
(二)项目过程情况
一、资金管理分析
(一)资金到位率:资金实际到位八三万元，预算资金八三万元，资金到位率一零零%。
(二)预算资金执行率:实际支出资金八三万元，实际到位资金八三万元，预算资金执行率一零零%。
(三)资金使用合规性:严格按照文件规定使用资金，做到专款专用。
二、组织实施分析
建立了较为完整的财务、资产管理和内部审核制度，依据事业单位会计准则的规定，依法设置会计账簿、进行会计核算。确立了财务管理活动在单位负责人的领导下，实行“统一领导、集中管理、分级授权”的财务管理体制。具体而言，财务管理工作如下。
(一)制度建设方面。市支队制定了《南昌市文化市场综合执法支队资产管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队预算管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队项目管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队收支管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队合同管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队政府采购管理制度》等制度，着力抓好部门预算、资金使用、资产管理，严格遵守财经纪律，有效使用资金，为支队工作的正常运转和长远发展提供坚实支撑。
(二)预算管理方面。首先，将预算资金合理地分配到使用部门掌握使用，实行经费开支由使用部门按权限审批。其次，树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。
(三)财务职责方面。办公室对项目资金进行财务监管，项目会计核算真实、准确和规范，各类会计核算资料提供及时;严格执行支出审批制度，已完成项目及时进行决算与审计，项目形成的固定资产及时登记入账等情况。
(三)项目产出情况
项目实施过程中，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。
一、产出质量指标情况分析
二零xx年，围绕办公租房费用实施质量指标方面，对相关租房合同中规定使用项目资金预算支出达到的实际值均与原有制定预期值略有差距，优良率、满足率为九零%，日后会加强与出租方沟通协调，在电梯、空调、网络使用等方面保障日常工作所需。
二、产出时效指标情况分析
因专项经费项目属于日常公用经费支出范畴，主要评价是否按预算安排组织实施并且常年性业务能正常开展，实施时效为二零xx年一月一日至一二月三一日，全年各项支出均能保证常年性业务正常开展。
三、产出成本指标情况分析
按成本预算控制，设置预期预算使用率一零零%，在保持相同预算资金支出数额情况下，尽可能扩大产出，实际使用率为一零零%。
(四)项目效益情况
一、社会效益指标情况分析
主要围绕从整体工作环境和基础设施建设上保证了支队执法、培训、教育等活动的正常开展，是否保障了支队日常监督检查工作的开展。
二、可持续影响指标情况分析
支队的文化市场监管工作与市场其他参与主体密不可分，为企业、商家进行更健全的监管、更完善的法规教育，是文化市场健康发展的有利保障，要保障相关涉案企业的后续整改到位率，巩固执法成果。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(一)项目实施经验及做法
一、进一步加强了预算管理，加大预算执行力度，确保实现预算管理的科学化、公开化、透明化。在妥善使用财政资金的同时，开源节流，在争取多渠道筹措资金的基础上，树立节俭办公意识，科学合理有效地使用资金，为项目经费使用工作提供坚实的支撑。
二、全面提升了我支队日常公用经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的财务管理，有利于不断改善支队的办公设施，优化执法队伍，提升执法水平，不断提高办公租房经费使用质量。
三、树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。
(二)存在的问题及原因分析
一、在目标设定方面，针对专项资金的目标实现，由于项目本身属于日常公用经费类的资金，涉及难以量化的因素，部分定性与定量指标匹配缺乏可衡量性和时效性。项目支出运行实践经验还欠缺，相关人员配备还显不足。
二、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。
三、尽管我支队希望增强项目的经济效益，但受项目单位性质所限，按照要求进行文化市场监管工作，因而难以体现经济效益。
六、有关建议
一、进一步完善绩效管理制度，强化绩效管理意识。提升项目资金管理人员的业务能力，配备相关人员专门负责项目支出运行管理。
二、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。因此，应根据项目活动、项目开支范围、成本定额等有关资料来更精确的进行项目经费预算，加强各部门的沟通联系。
三、业务管理方面，继续加强业务学习，按季度对项目进行绩效评价工作;加强落实问责机制，将项目工作完成情况作为部门绩效考核的评价依据，以提高部门工作的效率和效果。
因我支队既是用款单位又是绩效评价单位，用款单位绩效汇报主要简述项目的预算安排、绩效目标实现情况和自评情况等内容。逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，继续探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强我支队绩效管理工作的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。
七、其他需要说明的问题
无其他需要说明的问题
根据蕉城区财政局《宁德市蕉城区财政局关于做好二零xx年区级部门预算绩效管理有关工作的通知》宁区财绩〔二零xx〕五号要求，我局的办公用房租赁及修缮经费项目二零万元纳入二零xx年度财政支出绩效评价范围，自评分数为一零零分，自评等级为优。现将自评情况汇报如下：
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
贯彻执行工商、质监、食品、药械、化妆品相关行政许可、监管执法任务，依法对市场经营秩序、合同、商标、户外广告、质量工作、标准化工作、计量工作、特征设备相关工作、合格评定进行监管，依法承担查处违法直销和传销案件、食品安全监管综合协调、消费者权益保护等责任。
（二）项目基本情况
根据市场监督管理局的单位职能，二零xx年安排办公用房租赁及修缮经费二零万元，该项目资金主要用于为各类业务工作开展提供便利、高效、整洁的办公环境。
二、项目实施基本情况
（一）项目组织管理情况
一.合理编制绩效目标
蕉城区市场监督管理局组织召开项目组、相关业务部室负责人座谈会，对项目绩效编制进行积极的探讨、研究和论证，制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。
二.健全项目管理制度
为深入贯彻增收节支、廉洁高效的方针，进一步加强财务管理，提高资金使用效益，保障我局各项工作任务顺利完成。根据财经法律、法规和省市局财务收支管理规定，结合本单位实际情况，建立了项目集体议事制、经审全程跟踪制等，规范项目管理规章制度。尤其是涉及大额资金和重大事项时，坚持全部提交党组会集体研究决定。经审干部全程参与项目的跟踪审查审计，严肃项目资金列支。
三.监督项目执行、纠偏纠错
财务装备股是预算管理职能部门，负责本级预算管理工作，并对下级预算单位的预算管理实施监管，严格按照批复落实项目资金，实行项目资金责任追究制度，并对项目资金使用结果进行绩效考评，考评结果与今后预算安排挂钩。
四.开展绩效动态监控
蕉城区市场监督管理局按季度开展项目支出绩效监控工作，及时收集汇总季度目标完成情况，发现严重偏差，及时反馈，采取有效措施，重点跟踪，及时纠偏，阶段性任务能够按计划完成，全年性任务基本能够按序时进度执行，基本保证了年度目标任务的完成。
（二）项目财务管理状况
本项目累计安排资金二零万元。
三、项目绩效分析
（一）项目绩效评价工作开展情况
一.选用的评价指标和评价方法
本次评价主要采取成本效益分析法，辅之以公众评判法进行评价，评价标准参照二零xx年标准。
二.现场勘验、检查、核实的情况
我局高度重视办公用房租赁及修缮经费绩效自评工作，由财务股具体负责，组建自评小组，开展绩效评价工作，考核资金的管理和使用成效。由于此项工作工作量大，政策性强，于六月底前开展现场核查。现场勘验、检查、核实，并对绩效评价相关资料进行核查，年度绩效目标总体完成较好，项目自评一零零分，自评优秀等级。
三.项目绩效自评得分和自评等级
总分值一零零%，评价总分一零零分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后项目立项三分，绩效目标五分，资金投入七分，资金管理八分，组织实施七分，时效目标五分，成本目标五分，数量目标二零分，质量目标一零分，社会效益目标二零分，服务对象满足度一零分，总得分一零零。评价等级：优。
（二）项目绩效目标完成情况
一.产出目标完成情况
（一）时效目标目标一:项目完成时间绩效目标值是二零xx年一二月，实际完成值为二零xx年一二月，目标完成率为一零零%。
（二）成本目标目标一:办公用房租赁及修缮经费绩效目标值是二零万元，实际完成值为二零万元，目标完成率为一零零%。
（三）数量目标目标一:办公用房租用年限绩效目标值是一年，实际完成值为一年，目标完成率为一零零%；目标二:租用厨房个数绩效目标值是一间，实际完成值为一间，目标完成率为一零零%；目标三:租用会议室个数绩效目标值是一间，实际完成值为一间，目标完成率为一零零%；目标四:租用办公室个数绩效目标值是三间，实际完成值为三间，目标完成率为一零零%；目标五:可容纳办公人数绩效目标值是五人，实际完成值为五人，目标完成率为一零零%。
（四）质量目标目标一:预算执行率绩效目标值是一零零%，实际完成值为一零零%，目标完成率为一零零%；目标二:修缮工程验收合格率绩效目标值是合格，实际完成值为合格，目标完成率为一零零%。
二.效益目标完成情况
（一）社会效益目标目标一:可容纳办公人数绩效目标值是五人，实际完成值为五人，目标完成率为一零零%；目标二:办公用房修缮受益人数绩效目标值是二零人，实际完成值为二零人，目标完成率为一零零%。
三.满足度目标完成情况
（一）服务对象满足度目标一:问卷调查方式办公人员的满足度绩效目标值是九零%，实际完成值为九零%，目标完成率为一零零%。
（三）项目绩效分析
一.决策（一五%）指标体系得分一五分，其中：
（一）项目立项满分三分，得三分。立项依据充分性本项目满分三分，得三分，得分原因为：立项依据充分，符合评分标准，得满分;
（二）绩效目标满分五分，得五分。绩效目标合理性本项目满分三分，得三分，得分原因为：绩效目标合理，符合评分标准，得满分；绩效指标明确性本项目满分二分，得二分，得分原因为：绩效指标明确，符合评分标准，得满分;
（三）资金投入满分七分，得七分。预算编制科学性本项目满分四分，得四分，得分原因为：预算编制科学，符合评分标准，得满分；资金分配合理性本项目满分三分，得三分，得分原因为：资金分配合理，符合评分标准，得满分;
二.过程（一五%）指标体系得分一五分，其中：
（一）资金管理满分八分，得八分。资金使用合规性本项目满分三分，得三分，得分原因为：资金使用合规，符合评分标准，得满分；资金到位率本项目满分三分，得三分，得分原因为：资金到位率一零零%，符合评分标准，得满分；预算执行率本项目满分二分，得二分，得分原因为：预算执行率一零零%，符合评分标准，得满分;
（二）组织实施满分七分，得七分。管理制度健全性本项目满分四分，得四分，得分原因为：管理制度健全，符合评分标准，得满分；制度执行有效性本项目满分三分，得三分，得分原因为：制度执行有效，符合评分标准，得满分;
三.产出目标指标体系得分四零分，其中：
（一）时效目标满分五分，得五分。项目完成时间本项目满分五分，得五分，得分原因为：实际完成月份不晚于二零xx年一二月，按照评分标准，得满分;
（二）成本目标满分五分，得五分。办公用房租赁及修缮经费本项目满分五分，得五分，得分原因为：办公用房租赁及修缮经费投入达到二零万元，按照评分标准，得满分;
（三）数量目标满分二零分，得二零分。租用办公室个数本项目满分四分，得四分，得分原因为：租用办公室个数达到三间，按照评分标准，得满分；可容纳办公人数本项目满分四分，得四分，得分原因为：可容纳办公人数达到五人，按照评分标准，得满分；租用厨房个数本项目满分四分，得四分，得分原因为：租用厨房个数达到一间，按照评分标准，得满分；办公用房租用年限本项目满分四分，得四分，得分原因为：办公用房租用年限达到一年，按照评分标准，得满分；租用会议室个数本项目满分四分，得四分，得分原因为：租用会议室个数达到一间，按照评分标准，得满分;
（四）质量目标满分一零分，得一零分。修缮工程验收合格率本项目满分五分，得五分，得分原因为：修缮工程验收合格率达到合格，按照评分标准，得满分；预算执行率本项目满分五分，得五分，得分原因为：预算执行率达到一零零%，按照评分标准，得满分;
四.效益目标指标体系得分二零分，其中：
（一）社会效益目标满分二零分，得二零分。办公用房修缮受益人数本项目满分一零分，得一零分，得分原因为：办公用房修缮受益人数达到二零人，按照评分标准，得满分；可容纳办公人数本项目满分一零分，得一零分，得分原因为：可容纳办公人数达到五人，按照评分标准，得满分;
五.满足度目标指标体系得分一零分，其中：
（一）服务对象满足度满分一零分，得一零分。问卷调查方式办公人员的满足度本项目满分一零分，得一零分，得分原因为：问卷调查方式办公人员的满足度达到九零%，按照评分标准，得满分;
四、项目存在问题和改进措施
（一）项目存在的问题
公共财物、水电设施的管理和维护工作还需要进一步加强，在水电能耗方面还有改进的空间；
办公楼环境卫生可以更进一步，尤其是在禁烟方面，可以探索一些新思路、新做法；
对于水电、消防、机房、保密场所等重点部位的防控力度还需要进一步加强，确保办公大楼安全。
（二）项目改进措施
有计划的逐步更换现有非节能产品，厉行节约，强化水电能耗控制力度；
积极按照区委区政府关于开展无烟机关创建工作的有关要求，迅速落实，建立健全控烟工作制度，大力开展吸烟有害健康的宣传教育，努力营造出全局共同参与控烟工作的良好氛围；
进一步强化对于水电、消防、机房、保密场所等重点部位的防控，积极落实机关大楼安防制度有关要求。
五、下一步改进工作的意见和建议
进一步规范办公用房租赁及修缮经费使用，严格按照财经纪律加强经费管理，切实落实好专项经费专款专用规定，建议财政部门提高公用经费保障。
为加强xx自治州农业委员会(以下简称“本单位”）财政专项资金管理，强化项目支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔xx〕二八五号）、《xx省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔xx〕三三号）、《xx省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔xx〕八号）、《xx自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔xx〕二号）、《xx州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔二零xx〕五号）等文件的要求，本单位组织力量在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对本单位xx年农业专项业务经费的资金来源、使用、管理和效益情况进行了自评，形成xx年农业专项业务经费绩效评价汇报如下：
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
xx自治州农业委员会系全额拨款正处级行政单位，统一社会信用代码为一一四三三一零零MB零T八一六二八P，单位地址吉首市乾州街道世纪大道一号。
（二）项目立项概况
为深入贯彻落实中央、省委农村工作会议、全省农业工作会议及州委经济工作会议、农村工作会议精神和部署安排，把实施乡村振兴战略作为“三农”工作的总抓手，深入推进农业供给侧结构性改革，大力推进农村改革创新，加快转变农业发展方式，保持农业稳定发展和农民持续增收，确保“十三五”规划良好发展势头，使全州农村经济社会发展迈上新台阶，州本级财政xx年给本单位安排农业专项业务经费二二四.五四万元，用于指导全州农业生产等方面。
专项长期绩效目标：围绕州政府确定的目标管理任务，组织指导县市农业局抓好农业生产新技术推广，开展农业技术培训，提高农业生产者科技素质，确保粮食稳产增产，特色农业产业健康发展。以发展生产脱贫工程总揽农业农村工作全局，全力推进发展生产脱贫工程，加快贫困人口脱贫致富步伐。创建覆盖全区域、全产业、全品类的农产品区域公用品牌，彰显我州农产品“绿色、生态、有机、富硒”特色，提升品牌知名度和产品竞争力。通过调研、考察、学习，探索加快我州现代农业发展新路子，促进全州现代农业发展。通过现代农业园区建设，示范带动全州现代农业发展。
专项年度绩效目标：组织指导县市农业局抓好农业生产，确保全州粮食总产八零万吨以上，全年全州推广农业实用技术三五零万亩次，实施农作物病虫害统防统治二五万亩，完成柑桔品改低改一零万亩，指导各县市创建现代农业万亩标准园一-二个，开展农业技术培训二零万人次，完成农产品质量安全例行检测一万批次，全面完成年度目标管理任务。完成州定发展生产脱贫工程任务，助推贫困人口加快脱贫致富步伐。加强农产品区域公用品牌建设工作。完成调研考察任务，助推全州现代农业发展。指导县市农业局创建二四个万亩精品园，二零零个千亩标准园，二一零零个百亩示范园。
（三）项目执行概况
一、项目完成情况
截止xx年一二月三一日，该项目已经全部实施完成。
二、资金投入情况
该项目资金财政预算批复为二二四.五四万元，截止xx年一二月三一日，项目资金实际到位二二四.五四万元，项目资金已经全部使用，项目资金使用率为一零零%。
三、绩效目标实现情况
xx年专项资金绩效目标全部完成，其中：以“两茶两果”为主的农业特色产业发展提速，产业兴旺形势喜人。现有茶园三九.七七万亩，柑橘面积稳定在一零零万亩，猕猴桃面积达一八.一四万亩，中药材三一.二五万亩，其中百合九.一万亩，商品蔬菜八五.一二万亩。完成粮食作物二七零.九五万亩，产量八四.九三万吨。特色畜牧水产业稳步推进，肉类总产量六.二三万吨，水产品产量一.二七万吨。全州农产品加工企业达六八九家，实现营业收入九六亿元。产业园区加快推进，建设万亩精品园二四个、千亩标准园三一六个。发展农民专业合作社四七零九个，家庭农场二二八九个。产业融合加快发展，乡村旅游接待游客九一三万人，完成营业收入一二亿元。土地流转面积达六八.六九万亩。全州处于有效期内的“三品一标”农产品总数达一零零个，“三品一标”农产品认证面积二八万余亩，总产值四七亿余元，均创历史新高。全州拥有中国驰名商标三个，xx省名牌产品三个。完成《xx自治州农产品品牌目录》。成功申报“中国黄金茶之乡”。组织八三家企业五零零余种特色农产品参加第十六届中国国际农产品交易会暨第二十届中国中部（xx）农业博览会等农产品展会，茶叶、百合等特色农产品现场完成多笔百万以上订单。十八洞猕猴桃产业园开园，带动人均增收约二零xx元。大力发展“互联网+农业”，建设益农信息社七零个。
四、经济效益分析
xx年度xx州实现农林牧渔业总产值一三六.七亿元，同比增长三.六%，增加值八一亿元，同比增长三.七%；农村居民人均可支配收入九一八三元，同比增长一一%，增幅居全省前列。
五、社会效益分析
提高了农业科技水平，完成了全州粮食生产安全和农产品质量安全，提高特色产业效益和农民收入，全面甚至超额完成省、州下达的目标管理任务，促进全州农业、农村经济实现持续稳定发展。通过服务指导、示范引导、创新经营方式、疏通销售渠道等方式助推全州全面完成发展生产脱贫工程任务，加快贫困人口脱贫步伐。整合品牌资源，打造农产品区域公共品牌，提升我州特色农产品的品牌影响力和竞争力，促进农业增效、农发增收。通过调研、考察、学习，结合我州农业实际，探索加快我州现代农业发展新路子，促进全州现代农业发展。通过现代农业园区建设，示范带动全州现代农业发展。加强产业扶贫薄弱环节整改，开展贫困户利益联结机制规范化合同培训，进一步建立压实贫困户利益联结，全州共完成贫困户建立利益联结人数三九.五三万人。
六、项目组织管理情况
根据《xx州本级财政专项资金管理办法》和《xx自治州农业专项资金管理制度》，按照专项资金管理和项目实施要求，严格进行项目实施和资金管理，保证了农业专项业务经费的合理使用，取得了良好的经济效益、社会效益。
七、项目财务管理情况
本单位较好地执行了《行政单位财务规则》和《行政单位会计制度》，制定了《财务管理制度》和《农业专项资金管理制度》等内部管理制度，严格按照《xx自治州州级财政专项资金管理办法》（州政办发[xx]一五号）使用专项资金，将项目资金纳入单位财务统一管理，对项目专项经费进行专项核算，做到了专款专用。
二、评价依据
（一）财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔xx〕二八五号）；
（二）《xx省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔xx〕三三号）；
（三）《xx省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔xx〕八号）；
（四）《xx自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔xx〕二号）；
（五）《xx州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔二零xx〕五号）；
（六）州财政局预算批复文件；
（七）农业专项资金管理制度；
（八）其他相关资料。
三、评价方法和过程
（一）绩效评价目的
通过开展农业专项业务经费项目资金的绩效评价，了解农业专项业务经费项目资金使用的社会效益、经济效益和生态效益，分析该项目是否达到预期目的，评价资金使用的规范性和有效性，并及时总结经验，分析存在问题，提出改进意见和建议，促进本单位提升财政专项资金的预算绩效管理工作水平，强化项目支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障本单位有效实施农业专项业务经费项目，确保本单位更好地履行职责。
（二）绩效评价方法
根据本次绩效评价的目的和内容，本单位开展此项绩效评价工作，本次评价主要采用了因素分析法和公众评判法。
一、因素分析法：是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。
二、公众评判法：是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（三）绩效评价过程
根据《xx州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔二零xx〕五号）等相关文件要求，本单位制定了xx年财政资金绩效自评工作实施方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，并于二零xx年六月一六日完成自评工作。绩效评价工作流程主要如下：
一、收集基础资料。根据评价工作要求，到现场采取勘查、问询、复核等方式收集基础资料，资料包括评价对象的基本情况、财政资金使用情况、评价指标体系需要的各项数据等。
二、查阅资料。查阅xx年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
三、核实数据。对xx年农业专项业务经费项目支出数据的准确性、真实性进行核实，并对xx年和xx年农业专项业务经费项目支出情况进行比较分析。
四、发放调查问卷。对农业专项业务经费项目绩效情况的公众满足度向服务对象、社会群众、部门内部员工进行调查。
五、归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。
六、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。
七、形成绩效评价自评汇报。
四、绩效分析
xx年，在州委、州政府的坚强领导下，全州农业部门认真贯彻党的十九大精神，落实国家乡村振兴战略，大力发展现代农业，着力深化农村改革，扎实推进脱贫攻坚，积极培育农村新产业新业态，农业农村经济走势与全州经济同频共振，保持“稳中有进、稳中向好”态势。本单位积极组织了“农业业务专项项目”的实施工作，成立了项目实施小组，强化分级管理、明确分工、落实任务，确保各项工作及时有效落实。加强监督，确保工程建设质量和按期完工，项目实施小组定期召开现场协调会议，协调和解决施工现场问题，相关专业技术人员据点坚强监督，确保工程按期保质保量完成。本单位更是加强资金管理，确保项目规范运作，项目资金专款专用。各项工作亮点突出，主要有以下几点：
（一）农业特色产业呈现高质量发展好态势。通过实施农业特色产业提质增效“八四五”计划，茶叶、油茶、柑橘、猕猴桃、烟叶、蔬菜、中药材（含百合）和以xx黄牛、xx黑猪为主的养殖等八大现代农业特色产业实现适度规模化发展。
（二）产业扶贫走出稳定长久脱贫的好路子。全州大力实施发展生产脱贫工程，全州二/三以上贫困人口通过产业带动实现增收脱贫，走出了一条具有xx特色的产业扶贫之路。xx年一零月一六日，全省产业扶贫现场推进会在我州永顺县召开，永顺县产业扶贫的经验做法在全省范围推广。
一、产业脱贫落实到位。全州特色种植业、健康养殖业、农副产品加工业、休闲农业与乡村旅游业、电商冷链物流业、农业生产服务业、农村公共服务业、“扶贫车间”式加工业、光伏等九大产业投入资金三三.六六亿元，实现集体经营收入五万元以上村达一二一一个，全面消除了村集体收入“空白村”。实施重点产业扶贫项目三八个，带动八四五七户贫困户三零五一零人实现发展产业脱贫。龙头企业、合作社分别覆盖贫困村七二九个、一一一零个，一二.四一万户有发展产业能力和意愿的贫困户与新型经营主体建立利益联结机制。
二、农技联村服务到位。创新开展千名农技干部联村入户精准帮扶，选出九零三名州、县市农技专家，组成八个专家服务团一一五个精准帮扶服务队，开展政策宣讲、技术培训和科技服务，受益贫困群众达三零.四七万人次。“千企帮千村”行动有力推进，三四家省级以上龙头企业对接帮扶四零个贫困村。
三、东西扶贫对接到位。持续深化“四三三一”合作计划，加快四个农业特色产业示范园建设，争取xx柑橘优质种苗繁育科技示范园建设资金一零零万元，济南年货会、xx茶叶品牌推介会及农产品直销窗口的深入对接，拓宽了北方销售市场。
四、项目建设实施到位。一五个美丽乡村创建村计划实施项目一一零个，总投资一五七八六.一万元。世界银行贷款xx省农田污染综合管理项目，完成投资三四三.三三万元。永顺县被农业农村部授予全国农村一二三产业融合发展先导区，花垣获批创建现代农业特色产业集聚区。
（三）乡村振兴战略实现起步稳推进快的良好开局。全州在推进脱贫攻坚、产业提质、基础配套、教育发展、医疗服务、文化传承、生态保护、同建同治、治理优化、人才培养、农村改革、基层党建“十二项工程”上精准发力、持续用功，工作体系逐步建立完善，政策框架基本成型，推进合力不断增强。
一、大力发展现代农业特色产业，实现农村产业兴旺。重点发展“两茶两果一药一烟”规模农业，全州特色产业突破三八零万亩。以开展品牌强农、特色强农、质量强农、产业融合强农、科技强农、开放强农等“六大行动”为抓手，为乡村振兴固本强基。
二、果断打好改善农村人居环境首仗，促进乡村生态宜居。围绕“庭院净化、村庄绿化、道路亮化、环境美化”，抓好美丽乡村建设工作，共创建一五个省级美丽乡村示范村、一零零个州级精品村、三零零个州级示范村。农村“厕所革命”建设速度加快，全州财政共整合资金三零零零多万元，完成农村户厕建设九四七二七座。全州秸秆还田推广面积一三五.零六万亩，秸秆综合利用率达到八五.八%。禁养区累计关停二二七户，完成率九五%，天然水域投肥养殖已全面禁止。加强农膜农业废弃物回收工作，推广可降解膜一五零吨，水稻薄膜（拱架盖膜）育秧面积八.零四万亩。开展病虫害专业化统防统治四零万亩。
（四）农业农村改革释放新动能开创好局面。稳步推进农村集体产权制度改革实施意见，深化农村土地制度改革和国有农场改革，完善承包地“三权”分置制度，进一步深化农村集体产权制度改革，不断释放乡村振兴的要素活力。
一、农村集体产权制度改革试点顺利启动。龙山作为整县推进全国农村集体产权制度改革试点县，共清理出可量化的经营性资产一四一八八.六五万元，摸底确定一一一七九八户成员身份。
二、农村土地经营权确权登记稳步推进。确权成果信息应用平台建设全面完成，八县市数据通过农业部汇交。
三、国有农垦场改革发展加快推进。羊峰山农场正式挂牌成立羊峰山农垦社区居民委员会。全州农场土地确权完成登记颁证四.四七四五万亩。
四、加快农业技术服务推广应用。基础科研生物技术研究实现由实验室向大田应用的突破，水稻新品种引种示范和“水稻+”综合种养技术全面推开。农业机械化率逐步上升，推广各类农机具九二九三台。
五、“大棚房”问题整治工作有序推进。我州部门协助工作取得显著成效，在全省“大棚房”整治清理工作会议上作为“xx经验”得到肯定和推广。
五、评价结论
本单位xx年农业专项业务经费项目在xx年度已经全部实施完成，按照评价小组设定的xx年农业专项业务经费绩效评价指标评价得分为九六分，评价结果等次为优秀。
六、有关问题与建议
（一）存在的问题
（一）财政年初预算安排给本单位的农业专项业务经费属于工作经费，其主要用途是承担完成相关重点工作而发生的差旅费、材料费等成本开支，主要绩效目标均为本单位年度重点工作目标，因此，对农业专项业务经费进行绩效评价与部门整体支出绩效评价在评价内容及绩效目标完成等方面存在较大程度的重复。
（二）农业科技人才缺乏，产业发展后劲不足。一方面现代农业系统工作的升级发展对人才队伍提出更高的要求，另一方面是现有的人才队伍老龄化、专业人才缺乏。
（二）有关建议
（一）对财政预算安排的工作经费性质的专项经费进行绩效评价时，将其整合到部门整体支出绩效评价中，而不单独进行财政支出项目绩效评价。
（二）着力推进农业农村现代化，坚持乡村产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴和组织振兴，落实乡村振兴战略规划，深入实施乡村振兴三年行动计划，引导更多资金、人才、技术向农业流动、向农村倾斜、向农民聚焦。做好农业领域招商争资及项目实施等工作，为农业农村发展争取更多动能。
一、绩效目标分解下达情况
一.财政专项扶贫资金下达预算及项目情况。
二零xx年下达桂东县扶贫办涉农整合资金共计五三零万元，其中职业教育补助资金共四三零万元、实用技术培训资金五零万元，创业致富带头人培训资金五零万元。
二.财政专项扶贫资金项目绩效目标设定情况。
二零xx年从项目库桂扶领字〔二零xx〕二零号文件批复下达桂东县扶贫办项目三个，其中包括职业教育补助、实用技术培训，创业致富带头人培训项目。
调整后的二零xx年第一批统筹整合使用财政涉农资金项目计划批复文件桂扶领字〔二零xx〕二八号，下达桂东县扶贫办项目资金计划三零零万元，其中职业教育补助二五零万元，实用技术培训五零万元。二零xx年第二批统筹整合使用财政涉农资金项目计划批复文件桂扶领字〔二零xx〕二九号，下达桂东县扶贫办职业教育补助一八零万元，创业致富带头人培训资金五零万元。
二、绩效自评工作开展情况
包括自评工作开展范围、对象、时间及方式等。
三、绩效目标自评完成情况分析
以省市相关文件和乡结合，上级文件制订了当地的专项资金管理规定，项目实施情况已达到了规划预期效果。
(一)资金投入情况分析。
一.项目资金到位情况分析。
二零xx年财政专项扶贫资金到位五三零万元，全部为财政涉农整合资金。
二.项目资金执行情况分析。
自桂东县扶贫开发领导小组下文以后，所有资金都已经全部及时安排到位，并按项目建设要求和进度全部落实到位。截止目前实际总支出为三三六.三六七五万元，结余一九三.六三二五万元。因为秋季学期雨露计划补助项目正在审核公示阶段，计划在一二月三零日前将结余资金全部支付到位。
三.项目资金管理情况分析。
严格按照相应的业务管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、财务资料完整。
(二)绩效目标完成情况分析。
一.效益指标完成情况分析。
我单位较好地完成了二零xx年初设定的工作任务，各项项目得到有序开展。到年底完成全部项目的一零零%，资金拨付达到一零零%，完成项目验收率达到一零零%。
二.满足度指标完成情况分析。
自二零xx年以来，我单位对全部项目实施和整体社会效益及满足度等各项指标调查，基本情况是群众对项目实施满足度达九八%。项目社会效益和经济效益明显，达到了预期效果。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
二零xx年度秋季职业教育补助处于审核阶段，暂未拨付到位，我们将在审核完成后及时拨付到位。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
一、我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标得分九五分。
二、将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分一零零分，所有项目均与批复下达相符。
六、基本经验及主要做法
一是领导高度重视。专项资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任分工，确保项目顺利进行。
二是管理愈加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关，付款中全部要求请款单位提供正规发票，没用白条入账现象。
七、存在的问题及原因
通过对近几年项目总体情况分析和自检，发现存在以下问题：项目申报不精准，从而使项目资金结余。
八、意见及建议
进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法，用制度管项目，用制度管资金，杜绝一切腐败现象。
一、项目概况
介绍项目基本情况，重点说明以下内容：
（一）项目资金申报及批复情况。
达州市达川区环卫处办公用房一年租金共计一九.五四万元，按年度进行申报，资金及时批复到位，符合资金管理办法等相关规定。
（二）项目绩效目标。
该项目主要用于环卫处办公用房，为环卫处日常办公提供固定场所。
（三）项目资金申报相符性。
该项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况
一、资金计划及到位。环卫处办公用房租赁费于二零xx年一二月已全部到位，全部为财政拨款。资金预算一八.二七万元，实际到位一九.五四万元。
二、资金使用。截止评价时点项目资金的实际一九.五四万元，已全部用完，主要用于：租赁费。
（二）项目财务管理情况
环卫处办公用房租赁费采取财政直接支付形式，由财政局年初拟定用款计划，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
（三）项目组织实施情况
环卫处办公用房租赁费主要由达川区环卫处年初一次性付给房东。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
环卫处办公用房租赁费于二零xx年三月一次性付给房东。
（二）项目效益情况。
该项目在资金管理上，严格按照规定，实行专项支出管理，确保的办公用房租金的缴纳，满足度一零零%。
四、问题及建议
（一）存在的问题
房租租金每年上涨，年初预算不足。
（二）相关建议。
建议财政部门能够加大本项目资金的预算力度，确保工作顺利进行。
根据《关于开展二零二零年预算绩效自评工作的通知》（丰都财政发〔二零xx〕三号）文件要求，县住建委形成自评汇报如下：
一、项目基本概况
（一）项目概况
一.立项背景
丰都县住房和城乡建设委员会主要职能职责为：一.负责推进住房和城乡建设事业改革发展。二.负责房地产行业的监督管理。三.负责建筑行业的监督管理。负责规范建筑市场秩序。四.负责勘察设计行业的监督管理。负责规范勘察设计市场秩序。五.负责住房保障工作。六.统筹推进城市基础设施建设工作。七.统筹城市人居环境改善工作。八.负责城镇排水与污水处理的监督管理。负责城市污水处理厂建设运行管理和城市排水（雨水、污水）管网建设维护管理。九.指导村镇建设。监督执行村镇建设政策。一零.负责绿色建筑与建筑节能管理。一一.负责建设工程消防设计审查验收相关工作。一二.承担人民防空工程建设管理的责任。
我委二零二零年因职能职责所涉及项目共一七个，均为财政资金全额拨付。项目资金总额：一五七五七.零五万元（其中：中市九六八一.五五万元，县本级财政配套资金六零七五.五零万元），项目拨付金额：一零八九零.六四万元（其中：中市五三二三.三六万元，县本级财政配套资金五五六七.二八万元），项目结余：一三零五.九八万元（其中：中市七九七.七六万元，县本级财政配套资金五零八.二二万元）。
二.项目实施情况及经费使用情况
具体项目情况如下：
（一）二八座乡镇污水处理厂及四四个农村连片整治站点运行经费：二零二零年三月，根据县政府《研究解除桑德合作协议事宜专题会议纪要》（〔二零二零〕第一七期）和《研究桑德污水处理厂（站）接管后相关事宜专题会议纪要》（〔二零二零〕第一八期）精神，环卫集团对桑德公司运营的二八座乡镇污水处理厂及四四个农村环境连片整治（污水处理）项目进行紧急接管。二八座乡镇污水处理厂按照《丰都县乡镇污水处理厂建设运营一体化项目PPP特许经营协议》一三.一五条污水处理服务费标准一.三六元/m三、保底水量四五%计算运营经费；四四个农村环境连片整治（污水处理）项目按照《丰都县二零一六年农村环境连片整治项目（污水处理）PPP项目特许经营协议》第三三条、三一条污水处理服务单价一.六五元/m三、保底水量七五%计算运营经费。该项目根据《丰都县二零一六年农村环境连片整治项目（污水处理）PPP项目特许经营协议》要求，二零二零年运营经费为一零零零万元，已支付九二六.三二万元，余七三.六八万元未支付。用于二八座乡镇污水处理厂运营维护管理，确保正常运行，达标排放。
丰都县城区雨污管网日常维护费：随着城区雨污管道的普及率、城市化进程在加快发展，雨污管网老化、破损现象也将日益增多。为避免雨污管道损坏给居民带来各种损失和不便，需要日常运营维护。根据《关于进一步明确城市市政管理职能职责的通知》（丰都府办〔二零一四〕五一号）文件，每年对城区雨污管网运营维护。确保城区王家渡组团和名山组团二九零多公里雨污管网运行正常，损毁堵塞及时整治恢复率一零零%，全年巡查维护五零零零小时以上，二零零零人次以上，全年发生零安全事故，不影响城区环境卫生和广大居民正常出行。
二零二零年城区雨污管网日常维护费专项资金四三零万元，拨付三七零万元，余六零万元。
（三）乡镇污水处理厂（站）整改经费：二零xx年六月x日，在县政府《研究乡镇污水处理厂运行管理专题会议纪要》（〔二零xx〕第五一期）会议中明确，由丰都环卫集团对管辖的四八座污水处理厂（站）和桑德公司二八座污水处理厂、四二座连片整治污水处理站进行了整改。县环卫集团组织南北两岸两个整治工作小组，对管辖的四八座污水处理厂（站）和桑德公司二八座污水处理厂、四二座连片整治污水处理站进行全方面摸底调查，排查出各类问题二一零条，并建立“一厂一册”基本资料。从六月一二日至一一月中旬，县环卫集团管辖的四八座污水处理厂（站）共计铺设人行便道二六九二米；清理污水调节池七八一平方；管网维修八一四米；人工湿地翻池九座（汶溪村、荷花村、弹子台村、石岭岗村、安宁场村、花园村、三抚村、天水村、红岩头加油站片区污水处理站）；抽取格栅池人工湿地污水一零一八立方；新建遮雨棚四六平米；人工湿地填碎石九五零吨；清理人工湿地碎石九四零吨；冲洗污水池一二八一平方；恢复人工湿地植物五零零零盆；清理格栅池杂物二零一车；清理排水沟污泥二一一车；打扫厂内及周边清洁卫生四零零零平米；人工湿地、设备房做防水六零零平米；挂标识标牌四八个厂（站）等。
桑德公司二八座污水处理厂和四二座连片整治污水处理站整改硬化龙河镇、虎威镇、双路镇、青龙镇等乡镇污水处理厂进厂道路约一二零零米；打扫厂内及周边清洁卫生四零零零平米；人工湿地、设备房做防水三二零平米；修复桑德公司兴龙镇污水处理厂围墙八五米；整修桑德公司树人、龙河、双龙污水处理厂管网二五五米；清除桑德公司武平、社坛、汇南污水处理厂污泥八一零吨；完成桑德公司四二座连片整治污水处理站内杂草、枯死树枝、建筑垃圾清理；对陈家岩污水处理站的厂区、罐体等进行清理，栏杆、电路、设备、控制柜等更新与修复，设备工艺进行综合调试；完成十直污水处理厂人工湿地清理一一零平米，管网四零米；完成采购二零套污水处理厂脱泥设备等，购置吸污车一辆，并修建脱泥车间，现都已调试安装到位。该项目专项资金三零零万元，拨付二七二.二四万元，余二七.七六万元。
（四）污水处理公共服务费：二零xx年六月x日，根据县政府专题会议纪要《研究乡镇污水处理厂运行管理专题会议》（〔二零xx〕第五一期）中明确，将福丰环保公司并入重庆丰都环卫集团有限公司，开展四九座污水处理厂（站）日常运营维护工作。在日常运营维护工作中，对二座污水处理厂采取“六人轮班制、二四小时值守制”全天候对厂区开展日常运营维护工作，确保厂区正常运行，对四九座农村污水处理站（其中七座因周边农户少和被其他污水处理设施所覆盖导致无污水来源等原因，现已暂停运行）采取“日常巡检制、水质周检制、年终终检制、站点负责制、站点考核制”将每座站点落实到相应的责任人中，做好站点的运营维护工作，确保站点正常运行。污水处理公共服务费项目纳入二零二零的财政预算，共计四九四.五二万元，用于确保四九座污水处理厂(站）正常运行，该笔资金已全部用于该项目，无结余。
（五）包鸾镇新台村污水管网改造工程：二零一八年一一月一四日，县长罗成通知带领县政府办等单位有关负责人，就包鸾镇弹子台水库饮用水水源地保护情况进行专题调研，并召开现场办公会。一一月二一日，县政府办印发《调研包鸾镇弹子台水库、新台完小、龙河河长制推进情况现场会议纪要》，要求“彻底清除水源地保护区周边污水、垃圾，收影响区范围（主要包括齐新村、弹子台村等区域及相对聚集居民点）内，要进一步加强污水处理力度及垃圾管理、清扫保洁何垃圾处置力度；相对散居群众要按照创建文明家庭、卫生家庭要求，对生活垃圾及污水进行有效管控”。为认真落实罗成县长调研指示精神，一一月一日，县政府常务副县长向文明同志带领县政府办等单位有关负责人，深入包鸾镇弹子台水库饮用水水源地保护区的新台村和齐新村，实地调研察看新台村污水处理站运行情况何新台场镇及周边居民生活污水排放情况，明确要求在现有的新台村污水处理站四周合理选址，采取新建提升泵何管网改造方式，彻底解决新台村场镇及周边居民生活污水收集率低、排放不达标问题，并指定重庆福丰环保有限公司作为业主单位，抓紧邀请具备资质的环保工程专业设计机构尽快制定项目初步设计方案。根据县政府出台专题会议纪要（〔二零一八〕第三七期）会议中明确，由县财政在县环保年初预算中统筹解决（包含青苗补偿费）。后丰都财政投资评审中心委托北京国金汇德工程管理有限公司进行预算审核，审核金额为八三.七一万元。
二零二零年包鸾镇新台村污水管网改造工程项目审计结算金额为七九.七三万元，县财政拨付七九.七三万元，该笔资金已全部用于该项目，无结余。
（六）污泥处置费：为改善生态环境，污水处理稳定持续达标排放所产生污泥处置费；污泥处置费标准按渝府办发〔二零一六〕二零八号、县政府专题会议纪要（〔二零一六〕第五六期）、县经信委《关于转报东方希望重水环保有限公司以一九三元/吨价格续签市政污泥处置合同的请示》执行。重庆市丰都县水资源开发有限公司、重庆市丰都排水有限责任公司、重庆重水环保有限公司、丰都县甘泰环保科技有限公司均已签订污泥处置合同，污水处理所产生污泥由重庆重水环保有限公司等协同焚烧处理。
二零二零年下达污泥处置费专项资金二七七万元（中市资金：一四七万元、县级资金：一三零万元），拨付一五四.五四万元（中市资金：四八.五五万元，县级资金一零五.九九万元），结余资金一二二.四六万元（中市资金：九八.四五万元，县级资金二四.零一万元）。
丰都县保和、虎威、仁沙镇排水设施改造项目：为了完善丰都县保合镇、仁沙镇、虎威镇排水基础设施，提高污水收集率，实现场镇雨污分流，提升碧溪河流域水质。确定实施丰都县保合镇、仁沙镇、虎威镇排水设施改造项目，该项目可行性研究汇报于二零xx年四月三零日经丰都县发改委批复（丰都发改委发〔二零xx〕一一三号），概算投资三一零九.七七万元。该项目于二零xx年八月开工建设，当前已完工并投入运行。该项目计划建设污水管网二零九二九米，实际已建成污水管网二一二七四米。二零xx年一零月一一日县财政局下达《关于下达二零xx年中央水污染防治资金通知》（丰财政〔二零xx〕七六号），金额一二七零万元，二零xx年拨付五四五.三三万元，二零二零年拨付二五八.零六万元，结余资金四六六.六一万元。
（八）丰都县社坛镇排水设施改造项目：为了完善丰都县社坛镇排水基础设施，提高污水收集率，实现场镇雨污分流，提升碧溪河流域水质。确定实施丰都县社坛镇排水设施改造项目，该项目可行性研究汇报于二零xx年四月一六日经丰都县发改委批复（丰都发改委函〔二零xx〕三九号），概算投资一六五四.一八万元。该项目于二零xx年八月开工建设，当前已完工并投入运行。该项目计划建设污水管网一一五七零米，实际已建成污水管网一四五七八米。国家补助资金和县级财政资金统筹八三一.五万元，二零xx拨付二九九.五四万元，二零二零年拨付二八五.八零万元，资金结余二四六.一六万元。
（九）乡镇污水处理厂在线监测运维服务经费：随着丰都县社会和经济的加速发展，人口增加迅速，生产生活废水量的迅速增加，不仅污染了丰都县各乡镇的水环境，也增加了三峡库区入库的污染物负荷，还制约了经济社会的可持续发展。按照国家发展和改革委员会、住房和城乡建设部二零一六年一二月三一日《关于印发的通知》（发改环资〔二零一六〕二八四九号）要求，到二零二零年，城市污水处理率达到九五%，县城不低于八五%，建制镇达到七零%，其中中西部地区力争达到五零%。同时，根据《重庆市长江三峡库区流域水污染防治条例》等污水集中处理设施的运营单位，必须保持污水处理设施及监控装置的正常运转，保证出水水质达到国家或地方规定的排放标准，防止造成二次污染的规定，各污水处理厂应严格管理，加强监管和监控。因此，丰都县政府提出了乡镇污水处理厂在线监测系统的建设。根据《县政府专题会议纪要》（二零一八第二三期）和《丰都县乡镇污水处理厂在线监测项目PPP模式特许经营协议》，该项目于二零一八年建成。该项目于二零一七年一零月二五日立项，目前该项目已全面完工，目前处于正常运行状态。
根据《丰都县乡镇污水处理厂在线监测项目建设专题会议纪要》要求，在线监测系统PPP项目是污水处理厂的配套设施，无法单独、直接向使用者收费，属于非经营性项目，SPV项目公司的主要收入来源是“政府付费”，即通过县政府授权的业主单位按协议约定支付相关费用获得回报。在线监测项目二零二零年服务费总金额为五八四.五万元，已支付三八六.七五万元，余一九七.七五万元未支付。
（一零）农村工匠培训：为深入贯彻党中央、国务院关于培养一批乡村工匠的.精神，认真落实《重庆市实施乡村振兴战略行动计划》（渝委发〔二零一八〕一号）、《重庆市农村人居环境整治三年行动实施方案》（渝委办发〔二零一八〕一号）工作部署，培养和建设一支农村建设技能人才队伍、落实农村建筑工匠在农房建设、改造和农村人居环境整治等工程项目管理、技术和质量安全方面的责任、提高农房品质、改善农村人居环境。二零xx年，二零xx年一一月六日至二零xx年一一月一一日，在县贵宾楼二楼，培训全县各乡镇农村建筑工匠八四名，现已全部培训完毕，八四人培训合格，二零二零年，二零二零年一零月一零日至二零二零年一零月一五日，在县匠成学校四楼，培训全县各乡镇农村建筑工匠九七名，现已全部培训完毕，九七人培训合格。二零xx年——二零二零年丰都县培训农村建筑工匠工匠一八一人。
经费下达时间二零二零年初，下达金额：一七.七万元、使用一三.七六万元、资金结余：三.九四万元。
（一一）丰都县综合交通枢纽站项目配套费返还：根据汽车运输公司与县政府签订的《丰都县汽车客运中心及站点建设合作协议》第七条“乙方在建设过程中涉及的相关地方性收费实行先缴后返用于客运中心及换乘站基础设施建设”的约定执行，二零二零年配套费返还金额为一零八.三二万元。
（一二）招商引资优惠政策兑现：按照合同约定兑现重庆恒安实业有限公司二三零九.一七万元，拨付二三零九.一七万元；兑现重庆润凯商业管理有限公司九零.一一六万元，拨付九零.一一六万元。截至目前，资金均已使用完毕，无结余。
（一三）棚户区改造项目：以切实保障人民利益为出发点，以改善北岸城区面貌、消除危房安全隐患为着力点，以打造国际旅游名城为突破口，丰都县委县政府决定对北岸城区棚户区进行改造，分别下达了丰都发改发〔二零一六〕二三二号、丰都发改发〔二零一七〕三零四-三零五号、关于丰都县北岸城区棚户区改造项目（一期、A、B区）可行性研究汇报的批复。二零二零年丰都县北岸城区棚户区改造项目资金有三笔：（一.渝财建渝财建〔二零xx〕三五六号（一八三.七五万元）、二.丰财〔二零二零〕一四零零号追加购买服务资金（一八五零万元、三.渝财债〔二零二零〕五号支一零五零万元），共计三零八三.七五万，截至目前资金已拨付完毕，无结余。
（一四）住房和建设管理费：为促进我县城市基础设施建设、加强城市建设配套费征收管理，规范政府收入分配秩序，促进经济社会协调发展，根据有关法律、法规的规定，依法征收城市建设配套费。
我委二零二零年征收城市建设配套费一三五八七.七一万元，县财政下达非税征收工作经费二六零万元，该资金已全部用于非税工作，无结余。（在面对经济不景气和疫情的困难情况下，我委征收城市建设配套费难度大而工作经费远远不足，恳求县财政局增加非税征收工作经费）。
（一五）人居环境整治“亮化”项目：根据《重庆市财政局关于提前下达二零一八年市级农业专项资金预算指标的通知》（渝财农〔二零一七〕二一八号）文件要求，为保障三建乡稳定脱贫及完善场镇基本设施，由县政府统筹使用资金，完善相关建设推动脱贫。中市资金下达资金共计：二九六万元，已使用二八一.六一万元，结余资金一四.三九万元。结余资金为路灯质保金，需要在二零xx年继续拨付。
（一六）解决青龙乡等一零个乡镇升级改造施工图设计审查费用：根据县委县政府决定，对青龙乡、虎威镇、仙女湖镇、社坛镇、南天湖镇、武平镇、太平坝乡、都督乡、龙河镇、暨龙镇等一零个乡镇场镇升级改造施工图设计审查，为以上一零个乡镇场镇升级改造打下基础。下达资金共计：一九.五五万元，已使用一七.五九五万元，结余一.九六万元。
（一七）危房改造项目：根据《关于下达二零xx年农村危房改造中央和市级财政补助资金预算的通知》（渝财建﹝二零xx﹞九三号）等文件要求，对“四类人群”房屋进行改造，保障住房安全，动态清零全年的危房。中市资金下达资金共计：四三零五.二零万元，二零xx拨付二七一五.五六万元，二零二零年拨付一四九八.三七万元，结余资金九一.二七万元。
（二）项目绩效目标
一.加快城市扩容步伐：加快路网和地下管网建设、城市综合设施配套、背街小巷建设。二.加强村镇建设管理。三.完成中市县下达民生实事指标任务。
二、项目绩效评价工作情况
二零xx年一月一一日，成立项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：
一.工作组成员
组 长：付体川
副组长：赵武、余世平、秦仕军、陈佳
成 员：郎学峰、高应华、张长江、邱军、蓝光明、陈恒、曾艳
办公室设在财务室。
二.工作职责
（一）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果；
（二）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。
（三）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。
二零xx年一月一三日——二零xx年一月一五日，考评工作组到各项目点现场，按照项目批复文件、合同条款、项目设计概算等，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。
三、绩效分析及评价结论
（一）投入
二零二零年项目拨付资金一零八九零.六四万元，其中：中市五三二三.三六万元，县本级财政配套资金五五六七.二八万元，分别投入到一七个项目，投入资金一零八九零.六四万元，资金到位率一零零%。
（二）管理
一、加强组织领导。争取领导重视，我委先后多次召开专题研究预算资金绩效评价管理工作会议，明确绩效管理工作职能小组和职责分工，确定预算绩效管理工作联络员，并将其作为部门日常性重要工作来抓。
二、加强制度建设。根据财政局预算资金绩效评价管理办法和一系列文件精神，结合我委实际，细化考核指标，完善考核标准，进一步明确了绩效考核工作目标，明确了评价管理考核责任，使我委的各项工作有标准、有措施的稳步开展。
（三）产出
我委加快城市扩容步伐：
一.加快路网和地下管网建设、城市综合设施配套、背街小巷建设。
二.加强村镇建设管理。
三.住房保证工作。
四.完成中市县下达民生实事指标任务。
（四）效果
一、社会效益：提高人居生活质量，改善民居环境。
二、可持续发展：基础设施项目等可持续发展时限大于等于一零年。
三、社会公众满足度：居民满足度一零零%。
（五）评价结果和评价结论
本项目自评分为九三分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。
四、经验总结、存在问题及意见或建议
一、逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。
二、加强评价指标体系建设。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。
三、积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。
四、加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对参与绩效评价的人员培训力度，进一步统一熟悉，充实业务知识。
财政支出是否经济科学、是否有效率、在财政资金分配中运用绩效评价是财政支出绩效评价的主要内容。在市场经济体制日益完善的今天，我国的财政收支矛盾及风险比以往更大，不管是学术界还是地方政府部门都越来越对此重视，如何建立规范而科学的财政支出绩效评价体系成为了当前的要点。
一、财政支出绩效评价体系存在的问题
关于财政支出绩效评价体系的研究实践，我国还处于初始阶段，不管是理论体系还是方法体系都不完整。根据当前的财政支出绩效评价来看，主要存在四个方面的问题：
（一）财政支出绩效评价理念不成熟
对于财政支出绩效评价理论的探索，我国还在理念刚形成的时期。由于财政支出绩效评价很复杂，这项系统的工程不但范围大、内容多、运行机制复杂，而且它的理论体系、方法体系的建立过程还会经历一个相当长的探索时期。
（二）财政支出绩效评价体系结构不完善
当前，我国不少地方政府的财政支出绩效评价体系的结构还很不完善，还处于试点时期。政府和学者都对财政支出绩效评价体系的构建展开深入研究。但因为没有一致的协调而使得相关研究工作变得散乱，主要表现在财政支出绩效的评价目标及原则不相同，评价对象和内容不相同，评价方式和标准不相同，评价的程序和结果也不相同。
（三）财政支出绩效评价体系实证研究缺乏
尽管我国有一些关于财政支出绩效评价体系方面的制度和方法，可是还缺乏深入的实证研究，不少地方政府在制定评价指标及办法体系时都根据规范评价行为的方式来思考的。这样的实践方式不是根据完整的财政支出绩效评价体系来研究出来的，因而实践性不强。我们几乎很难看见一种完整的而科学的实证研究设计。
（四）财政支出绩效评价体系研究脱离实际
当前，财政支出绩效评价体系的相关指标没有很强的实践性。国家、地方政府应该联合高校及研究部门来一起研究财政支出绩效评价，将这些研究成果积极运用于实践中。面对种种问题，要想真正建立有效的财政支出绩效评价体系，还需要大量的、长期的研究实践。
二、财政支出绩效评价体系构建对策
政府应该以财政支出绩效评价含义以及财政资金使用效益方面的关键影响因素、财政发展目标来明确评价的研究范围。政府必须要明白应该评价哪些方面的支出，暂时不评价哪些方面的支出。借鉴国内外的先进经验来评价财政支出，并不断规范财政支出的统一机制。
（一）积极研究财政支出效益
政府的财政支出效益是多方面的，不少大额的重点投资项目在投资时间、运行周期的漫长等待中显示出了滞后性。有的项目不能在短期内就获得明显的经济效益，可是又有着明显的社会生态效益。直接经济效益比较容易核算，但对社会效益、生态效益进行科学量化具有相当的理论难度。此外，影响财政支出效益的原因也很多，直接原因有决策是否合理，资金使用是否恰当，过程管理是否规范等，间接原因有体制、社会、人文等诸多因素。因此，如何全面、准确、公正地衡量财政支出效益，是构建财政支出绩效评价体系的理论难题。加强对财政支出绩效评价方法论的研究。在现有的成本效益法、因素分析法、最低费用法、综合指数法、目标比较法等方法基础上，尚需借鉴国外研究成果，引入更多统计方法和计量经济方法，以便在现有数据和经验数据的基础上，能够全面、准确地反映出财政支出的绩效。
（二）科学构建财政支出绩效评价体系框架
要想认真政府的财政支出绩效评价体系，就需要长期坚持下去。政府不但要根据自身的未来战略目标来制定评价体系的框架，还应该根据不同时期的情况制定不同的具体目标，针对这些目标制定可行的战略方案。因为财政支出绩效评价体系构建需要考虑到很多方面，这里不但有评价指标的选择，还要考虑到评价方法、评价制度等方面，且评价的对象、组织、应用都和财政支出绩效评价实施有关。因而构建财政支出绩效评价体系框架是政府的财政工作的重点，也是实现财政管理创新的必经之路。
（三）研究分层次的财政支出绩效评价指标体系
众所周知，内容复杂、对象众多、效益各样是财政支出内容的主要特点，我们无法构建具有普遍适用性的评价指标体系。可是，为了使相同性质的财政支出绩效评价具有可比性，就应该正确地分析财政支出的类型。对财政经费支出，一般可以按照财政经费功能、部门性质、支出用途(经济性质)进行，如教育支出按功能分类可以分为高等教育支出、普通高中教育支出、义务教育支出等。按支出用途分类可以分为办公楼建设项目、校园建设和改造项目、教师工资、学生补助、科研开支等等，在实际中可以将两种分类方法有机结合起来。应当说，通过科学分类建立分层次的财政支出绩效评价指标，是财政支出绩效评价的关键问题。
（四）制定正确的财政支出绩效评价标准体系
政府的财政支出绩效评价标准和评价指标的制定都是相同的，而要构建切合实际的标准值体系则比较难。要想让最终的评价结果具有可比性，其评价标准就应该能经得住横向、纵向的比较。而要达到这一标准，就应该充分发挥信息库的作用，根据各个时期、各个地区、各种财政支出数据信息来进行储存。可是现阶段我国的绩效评价信息库建设还不够完善，因而使得未来的财政支出绩效评价工作不好做，这就是需要尽快推出科学财政支出绩效评价标准体系的原因。
三、结语
总而言之，随着我国财政支出结构的日益复杂，财政支出内容变得更加复杂。因此，不论是国家还是地方政府都应该要将财政支出绩效的系统分析思想当做理论指导，构建完善的财政支出绩效评价体系。要想利用系统分析来明确财政支出绩效要求，就应该要制定具体的评价内容，根据系统分析基础来设置评价指标，要综合考虑各个方面的目标和环境要素。利用科学有效的评价技术和评价标准来保证评价体系的科学性、准确性、可比性，这样才能让财政支出绩效评价过程更加公平公正，评价结果也会更符合实际。
根据《曲靖市财政局关于二零xx年度市本级预算支出绩效财政评价情况的通报》（曲财绩﹝二零xx﹞一五号）要求，曲靖市退役军人事务局高度重视，对绩效评价发现问题的整改进行安排部署，严格对照《曲靖市退役军人事务局二零xx年度部门整体支出绩效评价汇报》存在问题，认真研究，扎实整改。现将整改情况汇报如下：
一、整改情况：
（一）针对部门整体绩效目标设立简单，绩效目标制定不明晰，定性指标居多，量化指标偏少等问题。
整改：加强绩效目标意识，提高绩效目标申报的规范性。绩效目标是财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提。因此在二零xx年年初申报项目时，针对绩效目标填报问题，我局专门开展了绩效管理目标培训，提升绩效指标设置合理性，使部门整体绩效考核具有可操作性。进一步加强预算编制管理，提高年初预算绩效目标制定的可行性、科学性，梳理全年重点工作，制定切实可行的项目执行绩效目标，确保绩效目标如期完成。
（二）政府采购执行率不高的问题。
整改：二零xx年年初预算项目网络通信及设施设备采购经费一三零万元，因我局二零xx年和市民政局在同一办公楼办公，新的办公地点尚未确定，所以会议设备设施未采购，导致执行率不高。我局二零xx年四月已搬迁到曲靖市军用饮食供给站大楼，相关设施设备已全部采购，执行率一零零%。今后加快资金支付进度,尽可能避免造成资金滞留;强化健全资金绩效评价机制，切实提高预算资金使用效率。
（三）固定资产管理工作不到位，固定资产管理意识尚需提高。
整改：二零xx年因和市民政局在同一办公楼办公，未进行固定资产盘点，今后将根据《曲靖市退役军人事务局固定资产管理办法》（曲退役[二零xx]四七号）要求，提高资产管理意识，加强固定资产管理工作，定期进行固定资产清查，做到账账、账证、账实相符，规范固定资产管理，提高固定资产使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及时完善相关管理制度。结合单位实际，进一步健全完善单位内部管理制度，制定单位预算绩效、政府采购、合同管理、内部控制等管理制度，确保工作开展程序化、规范化。
(二)加强绩效管理工作。根据部门主要职责、年度主要、重点工作为内容进一步完善、细化、量化绩效目标，强化全过程绩效管理，将绩效管理贯穿于项目实施的每一个环节，及时发现并纠正绩效管理过程中存在的问题，提高资金使用效率。
我校在各级党委、政府与教育主管部门的领导下，以科学发展观为指导，全面贯彻党的教育方针，进一步完善学校管理、加强队伍建设，推进教育教学改革，提高教育质量，彰显办学特色，有效地推进了学校各项工作健康、有序、和谐发展。但通过这次自评自检，发现了在工作中仍然存在不少问题，当前，我们亟需处理和解决的困难和问题主要是：
一.外出务工子女教育带来新问题。外出务工子女在学习基础上参差不齐，如何加强管理，依法保障外出务工子女更好地接受教育产生了一些新问题，积极探索并实践有效的管理办法拷问着教育的智慧。
二.办学条件相对落后。目前，师生生活与行政办公用房紧张，学校基础设施配备不足，尚需加大资金投入，进一步改善办学条件。
三．教师自身素质现状（年龄老化）在一定程度上影响素质教育深入实施。
四.硬件建设还要进一步完善，教学设施利用率偏低。
五.评价体系不完善。
六.教育科研力量还不够，经验不足。
今后的工作思路：
一.多渠道筹措资金，完善学校配套设施。要继续依靠政府、争取社会、发动企业家来关心和支持学校建设，完成学校建设规划，不断完善学校内部设施，建立和健全设备管理与维护体系，提升现代装备水平。
二.健全民主议事制度，做好校务公开和民主评议工作。要继续落实党风廉政责任制，做好校务公开工作，及时公布和反馈教育教学管理情况，在财务管理、教职工奖惩等方面实行公开，提高教职工民主监督水平；健全民主评议制度，抓好以师德、师风、收费问题为重点的行风评议工作，争取让师生放心，让群众满足，保持学校的良好形象。
三.进一步完善绩效考核评价体系，使绩效考核更加合理化、透明化。
四.加大教育科研投入，通过校本教研和小课题等活动，提高教师的教育科研的能力。
总之，我们将继续创新工作方式，求真务实，开拓进取，研究新情况，解决新问题，强化管理措施，努力办好让人民满足的教育，继续谱写我校教育灿烂辉煌的美好篇章，为我县教育事业的发展做出更大的贡献。
根据xx文件县财政局关于开展二零xx年行政事业单位财务检查发现问题整改的通知。我单位马上就我单位问题整改，现就整改情况汇报如下：
一、凭证附件不齐
一、二零xx年x月记x号凭证，报销差旅费xxxx元，附件只有一个差旅费报销单，没有出差审批单，参见相关活动的通知文件，出差的车票、住宿费等相关票据，附件不全问题，经查属实。我单位将相关附件清理并附于凭证后。
二、二零xx年xx月xx号凭证支出差补助，公务卡刷卡xxx元，无银行付款回单，二零xx年xx月xx号凭证，支付办公用品公务卡刷卡xxx元，无银行汇款付款回单，经查，农行公务卡还款同一天的几笔公务卡还款单子单子是做成一笔公务卡还款，没有一笔一笔分开处理的回单，在今后工作中注重此问题，打印出来具体写清楚由那几笔构成。
三、二零xx年x月凭证，零余额用款额度收支全部没有相关收据，收入应有财政授权支付到账通知书，支出应有银行付款回单，财政直接支付也没有相关财政直接支付的付款单据，经查属实。我单位收所发生的业务均属实并支付了的，在以后工作中多加强收支相关单据的附件资料，确保原始报销凭证的真实性。
二、财务处理错误，科目使用混乱
一、二零xx年xx月xx号凭证、xx月xx号凭证支付园区农业创意园策划及平台搭建资金xxx元，以上两笔业务没有借记业务活动费用，贷记财政拨款收入，制单错误。经查，我单位农业创意园策划及平台搭建资金xxxxxx元是大邑援建资金，未在我单位财政预算内，故不作为财政预算内拨款，只能作为其他应付款处理账务，也就不存在业务活动费用。
二、二零xx年xx月xx号凭证，上缴财政代管资金xxx元，借方科目为银行存款，应为其他应收款。经查，我单位财政代管资金xx元属经信局转入的资金，上缴代财政代管资金，以后报销账务统一在财政报销，不属于应收款。
三、专项资金情况
一、打款失败未说明原因及后续处理情况，二零xx年xx月xx号凭证预付扶贫产业分红资金xxx元，二零xx年xx月xx号凭证，财政直接支付扶贫产业分红资金xxxxxx元，共计xxx元，时间发放花名册清单支付总金额为xxxx元，其中支付成功xxxx元，支付失败xxx元，经查，属实。我单位支付扶贫产业分红资金xxx元由财政直接支付，xxx元由单位零余额资金代垫支，二零xx年将失败的重新支付。所有实际支付二零xx年扶贫产业分红资金为xxx元，单位垫支的资金由财政局拨付给我单位后在冲销我单位垫支的预付款，故后续处理情况在二零xx年账务里体现。
二、基建资金，二零xx年xx月x号凭证支付五里村园区征地户二零xx年医疗保险费xxxx元，资金由财政局拨款给镇xx乡人民政府，不应由产业园区记账，经查，二零xx年xx月xx日镇xx乡人民政府对我单位开具了资金往来结算票据，证实该资金是通过园区管理委员会拨入在转入镇xx乡人民政府，故我单位是要记账的。
四、其他往来款项问题
对涉及我单位存在的往来资金将及时进行清理。
一、基本情况
（一）部门（单位）基本情况
一、职能职责
(一)负责全县住房保障管理工作，贯彻执行国家、省、市住房保障工作的法律、法规和政策，具体负责住房保障工作的实施。
(二)负责全县城镇物业管理工作；负责监督检查物业管理企业的经营活动，负责指导、协调、监督全县住宅共用部位、共用设施设备维修基金的归集、使用及管理工作；指导房屋维修养护。
(三)负责全县房屋的白蚁预防和灭治工作。
(四)负责全县国家直管公房的管理、维修和经营工作。
(五)管理本单位机关及所属单位人事劳资、保险、福利等有关工作，负责拟定干部职工教育培训规划并组织实施。
(六)承办县委、县政府交办的其他事项。
二、机构设置和在职人员情况
根据上述职责，江永县住房保障服务中心机关内设办公室、住房保障股、白蚁防治股三个职能股室。核定全额拨款事业编制一三名，二零xx年末有在职干部职工人员一八人。
（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，省级专项资金绩效目标、其他项目支出（除省级专项资金以外）绩效目标
一、保障单位正常运转。
二、加强棚户区改造，巩固创卫成果。
三、落实好困难群众的惠民政策，及时发放房屋租赁补贴。
二、一般公共预算支出情况
二零xx年支出决算数为九二.六四万元，具体情况如下：
（一）基本支出情况
二零xx年基本支出九二.六四万元，主要用于单位人员工资、社保费、办公费、水电费、差旅费、车辆运行维护费等。
（二）项目支出情况
二零xx年我单位无项目支出。
三、政府性基金预算支出情况
我单位二零xx年度政府性基金预算支出七零万元，主要用于解决单位编制外人员的工资、社保费。
四、国有资本经营预算支出情况
我单位二零xx年度无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
我单位二零xx年度无社会保险基金预算支出。
六、部门整体支出绩效情况
（一）运行成本方面
我单位严格按照财政批复的预算支出，无超预算项目支出。
（三）管理效率方面
我单位按照县财政批复的用款计划支付报账资金，积极与县财政国库协调资金支付业务，极力优先保障单位重点资金支付。
（三）履职效能方面
一.机构改革全面完成
（一）职能划转情况：二零xx年，根据巡察整改要求，我中心将房屋征收与补偿、房产测绘职能划转至县自然资源局，房地产市场监管、老旧小区改造、物业管理职能划转至县住房和城乡建设局，相关工作人员也按要求全部划转至县自然资源局与县住房和城乡建设局，我中心承担棚户区改造、公共租赁租房的运营与管理、白蚁防治、房屋维修资金的归集使用及管理工作。二零xx年一二月六日，县住房和城乡建设局与我中心召开会议，通过集体讨论，同意由县住房和城乡建设局委托我中心行使物业管理职能。
（二）人员变动情况：按照《关于江永县部分事业单位机构编制调整的通知》（江永编发[二零xx]三号）文件，我中心由原有的全额拨款事业编制二七名核减编制一三名，其中六名划转至县住房和城乡建设局信息中心，四名划转至乡镇不动产登记中心，三名划转至县土地和房屋征收补偿事务中心，调整后我中心编制一四名。二零xx年末，我单位在编在岗人员一一名。
二.强基础、棚改注入新活力
二零xx年度，省市下达我县棚户区改造开工任务六四套，项目名称为江永县建筑公司片区棚改项目，安置方式为货币安置。我县严格按照《湖南省住房和城乡建设厅湖南省发改委湖南省财政厅湖南省国土资源厅湖南省农业委员会〈关于规范棚户区界定标准和审批程序的通知〉》（湘建保[二零xx]一三八号）的规定，对拟改造的区域，通过入户调查、征询意见等程序，符合条件的方纳入棚改范围予以改造。通过城镇棚户区改造项目指挥部协调调度，项目实施单位县永明集团与县建筑公司签订资产收购协议，并拨付了安置补偿资金，县建筑公司已与七八户拆迁户签订安置补偿协议并拨付安置补偿款，所有拆迁户已完成搬迁安置。
三.租赁补贴发放惠民生
二零xx年度，省市下达我县租赁补贴发放任务为八零户，我县实际完成租赁补贴发放八二户。其中：发放一季度租赁补贴八一户，金额二一三三零元；发放二季度租赁补贴八二户，金额二一四五零元；发放三季度租赁补贴八一户，金额二零四九零元；发放四季度租赁补贴七七户，金额二零六一零元。
四.公租房信息系统建设稳步推进
按照省住建厅文件精神及市住建局、住房保障中心关于落实公租房信息系统录入会议精神，我中心召开会议，成立了以杨运良同志为组长、张建勋同志为副组长、张强弧、何维为成员的落实公租房信息系统录入的领导小组。明确了要求、时间、及进度要求。积极主动对接江永建设银行取得技术支持，同时还对非直管公租房（乡镇、教育、医院）进行了数对据采集，到目前为止，我县公租房房源二五四四套已全部录入，录入率百分之百，配租人员信息录入率百分之九十。
五.公共租赁住房管理井然有序
（一）公租房分配公平、公正：我中心严格按照《湖南省公共租赁住房管理办法》、《江永县保障性住房分配和运营管理暂行办法》（江永政办发【二零xx】八号）、《关于江永县定向公共租赁住房租金标准的批复》（江永发改价【二零xx】三号）确定保障对象、申请与审核、分配方案、租金标准、退出机制，并严格按照文件进行动态管理，抓好落实；严格按照相关管理办法及文件精神对公租房申请对象做到依法依规审核，做到应保尽保，对房源、申请对象在江永县人民政府网进行公示，做到公平、公正、公开、阳光审核、阳光服务。目前已完成配租一八七六套，今年已收取租金九二.九万元。
（二）运营管理机制获省、市好评：一是我县在公租房小区管理过程中实行“五纳入管理”机制（小区环境卫生纳入城管局集中外包管理，安全文明纳入社区网格化管理，小区文化纳入红色党建文化管理，小区物业纳入自我管理，公租房维修维护纳入日常监管），收效明显，全县公租房小区环境整洁、管理井然有序。二是根据永州市文件公租房大清查的要求，我中心对所有公租房进行了清查，下发腾退、追缴租金通知七六份，少部分尚处于整改之中。公租房维护，我们做到对申请住户及时核实、及时维护，及时保障了住户的使用安全。管理中存在的问题：主要是部分住户租金追缴困难，部分应腾退的住户不愿腾退，所依据的退出管理办法强制力不足。
六、房屋维修资金管理日臻完善
一是采用信息化管理，进一步方便了群众。二零xx年七月房屋维修资金系统管理正式投入使用，房屋维修资金管理工作又提升了一个新高度，做到实时查询进账款项额度，提高了工作效益，降低了资金管理风险，缩短了业务办理时间，极大的方便了广大业主。截至目前，累计归集维修资金三二零八万元，二零xx年度归集七七零万元，核准使用维修资金二.三六万元，已划拨二.三六万元，受益业主一一三户。
二是进一步合理规范房屋维修资金归集标准与永州市同步，江永住建联发[二零xx]一号《关于规范江永县物业专项维修资金交存和管理的通知》明确了我县新的缴存标准，电梯房（含非住宅）七零元每平方米，楼梯房（含非住宅）五零元每平方米。
（四）社会效应方面
我单位主管的棚户区改造项目，彻底解决了城市老旧住宅区和城中村房屋安全隐患严重、住房功能不全，环境脏乱差、设施不配套的问题，完善了城市基础设施和公共服务功能，改善了棚户区居民的住房条件，优化了城市布局，提升了城市形象和城镇化质量，为城市注入新活力。
（五）可持续发展能力方面
二零xx年，在县委县政府的关心支持下，我单位顺利完成了机构改革，精简了职能、人员，为我单位今后更好地履行职能打下了良好的组织基础。
（六）服务对象满足度方面
我单位房屋维修资金系统管理正式投入使用后，房屋维修资金管理工作又提升了一个新高度，做到实时查询进账款项额度，提高了工作效益，降低了资金管理风险，缩短了业务办理时间，极大的方便了广大业主。经对来我单位办事的五零名群众进行问卷调查，群众对来我单位办事的服务满足度为九五%。
七、存在的问题及原因分析
我县近几年棚户区改造范围广、体量大，而我县财力薄弱，财政资金筹集困难，导致棚户区改造补偿安置资金筹措压力过大，制约了棚户区改造进程。
八、下一步改进措施
积极向上争取棚改资金，缓解我县财政困难，有序推进我县棚改进程。
九、绩效自评结果拟应用和公开情况
根据县财政规定，我单位将在江永政府网公示二零xx年度绩效自评结果，接受社会各界的监督。
十、其他需要说明的情况
无。
根据《关于开展xx年省级财政资金绩效自评工作的通知》(粤财绩﹝xx﹞一三号)要求，我中心对xx年度省级财政资金决策咨询专项费项目的支出情况进行了绩效评价。现将有关情况汇报如下：
一、项目基本情况及自评结论
（一）项目用款单位简要情况。
省发展研究中心是省人民政府直属决策与政策研究机构。主要职能是：组织和协调有关方面的研究力量,就全省发展中的重大问题以及热点、难点问题进行研究，为省委、省政府提供决策咨询和政策建议；组织协调有关方面的力量，起草省委、省政府重大决策性文件和其他重要文稿；组织专家学者和实际工作者，开展对省委、省政府重大决策的咨询和跟踪反馈，组织重大决策咨询研究课题的招标管理工作；加强对全省农村改革试验区试点的研究工作；收集、分析与我省改革开放和现代化建设有关的省际、港澳台和国外有关的信息资料；承办省委、省政府交办的其他事项。
（二）项目实施主要内容及实施程序。
项目实施的主要内容：一是完成重大决策咨询课题立项、公开招标或委托研究工作；二是组织召开省长与专家座谈会，并形成会议综述材料和专家发言精要一册；三是完成省委、省政府交办的文件起草，领导讲话稿等，并通过开展省内、省外、出国（境）调研，撰写研究成果汇报，以《研究汇报》和《领导参阅》等形式呈报省领导参阅；四是组织决策咨询委员专家调研、考察、座谈会等，形成考察汇报及政策建议；五是完成决策咨询研究成果汇编和发展研究等内刊编辑出版工作。
为确保决策咨询专项费项目保质保量地完成，我中心严格按照规定程序实施项目管理。一是在项目实施前后多次召开党组会和专题会议，研究项目推进过程中出现的问题与困难，落实措施，提高项目质量。二是开展决策研究课题公开招标、委托工作，择优选择课题研究承接单位。三是积极落实项目跟踪问效。四是加强项目财务管理，费用报销严格按照省财政厅批复的费用项目预算金额和用途进行审核，确保资金使用规范。
（三）项目自评结果。
根据《xx年省级财政资金绩效自评工作方案》规定，我中心自评认为，决策咨询专项费项目绩效目标设置完整、科学、合理，资金管理规范，实施程序合法合规，跟踪监管到位，有效发挥了财政资金的使用效率，自评总分九三分。具体如下：
一.绩效目标设置情况。根据省财政厅有关编制xx年部门预算的要求，我们在编制决策咨询专项费项目预算时，设置了绩效总目标和阶段性目标，绩效目标明确、可量化，得分满分二零分。
二.绩效监控情况。(一)资金管理方面：一是根据省财政厅批复的中心xx年度部门预算，决策咨询专项费预算五零零万元，实际拨付到位五零零万元，资金到位率一零零%。xx年实际支出二三二.三八万元，支出率四六.四八%，结余结转金额二六七.六二万元，资金支付情况不理想，结余结转资金偏多，扣二分。二是严格按照批复的预算费用项目和用途安排支出，年度内没有发生预算调整事项，但存在超范围列支其他项目费用五.八万元的问题，扣二分。三是项目实行辅助核算，收支明晰，财务核算规范。资金管理自评一四分。(二)事项管理方面：一是修改完善了项目管理制度；二是依法依规组织实施决策咨询研究课题公开招标、委托工作，实行合同制管理，组织实施程序规范；三是项目跟踪管理到位，各处室分工协作，由业务对口研究处负责课题进度跟踪，组织专家评审，决策信息处汇总项目相关资料审核、报批，办公室审核项目费用实际支出金额并办理经费拨付手续。事项管理自评满分一二分。
三.绩效结果情况。一是项目预算控制得力，不存在超预算的情况，但是结余资金较多，项目款项支付进度偏慢，扣二分。二是项目完成质量、产出数量都达到目标设置要求，但是决策研究课题项目执行进度偏慢，结题验收完成率不高，扣一分。三是部分决策咨询研究成果转化为省委、省政府领导决策，资金使用产生一定的社会经济效益，促进广东经济社会发展。四是项目后续管理的人员机构安排、资金安排等已形成制度化，具备可持续性。绩效结果自评四七分。
二、绩效表现
（一）资金使用绩效。
xx年度决策咨询专项费支出二三二.三八万元，其中：公开招标、委托、专项资助委托共二三个决策咨询研究课题（合同金额合计二四一万元），实际支付金额五二万元（公开招标课题经费首期四零%款项）；召开省长与专家座谈会二三.一三万元；研究人员办公费、差旅费、图书资料费等支出二九.零二万元；组织决策咨询顾问委员会专家调研费用一.七五万元；从事项目辅助工作人员支出四六.一九万元；专家咨询费及劳务费等三五.七六万元；办公设备购置费等项目管理费支出四四.五三万元。
通过开展决策咨询专项费项目，确保中心圆满完成省委、省政府交办的各项决策咨询研究任务，决策咨询研究工作取得明显成效。xx年中心共完成研究成果三四三份，其中《研究汇报》四三期，《领导参阅》一六五期；向省委、省政府专报材料九份；起草省政府文件一份，其他文稿一一八份（含完成省人大和省政协提案建议及省直有关部门各类征求意见函七八份）。全年共有六七份研究成果获得省领导一零四人次重要批示，被省委办《每日汇报》、《广东信息》采用稿件五一篇，一批高质量研究成果转化为省委、省政府决策和政策文件，为我省经济社会发展和改革稳定做出了应有贡献。
（二）存在问题。
项目绩效自评中发现的主要问题：一是项目资金结转结余较大，项目预算支出完成率不高 ；二是项目支出用途不够规范；三是个别决策研究课题进度偏慢。
三、改进意见
针对项目管理中存在的问题，拟实施的改进措施如下：
一是进一步加强预算管理意识，切实提高项目预算编制的科学性、准确性，从源头上抓好预算执行工作；二是加强预算执行管理，按照预算规定的费用项目和用途统筹安排支出，在预算金额内严格控制费用支出，控制超支现象的发生；三是加快推进项目实施进度，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
一、项目基本情况
（一）项目概况
一.项目立项背景
根据xx市妇女儿童发展规划（xx—二零xx年），xx市妇女儿童活动中心将以xx女子书院为阵地，通过开展系列活动及课程，弘扬中华优秀文化，丰富妇女业余文化生活，提升艺术修养，弘扬匠人精神，增强居家幸福感，提升现代女性的综合素质。
二.项目实施情况
xx年全年，“xx女子书院”累计举办二零场手工制作花馍、香囊、刺绣、油画、酒鉴等内容多样的活动，服务全市妇女七零零多人次。
三.经费来源和使用情况
本项目年度预算六万元，全部为财政拨款，本年实际支出六万元。开支范围主要为：培训过程中所需的专用耗材及培训老师劳务费、资料费、培训设备租赁等。
（二）项目绩效目标
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价设计过程
xx女子书院培训项目由市妇女儿童活动中心组织实施，根据年初财政批复的预算指标测算培训的班次人数和时间，通过前期广泛征求意见确定培训内容等，提高考评可行性、客观性、全面性。
（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等
根据财政部门有关文件要求，围绕主要指标进行绩效评价，设计关键指标。
一．绩效评价原则
绩效评价结合培训工作实际情况，按照设定的绩效目标，运用合理的评价方法、对照标准，进行客观、公正地评价。
二．评价指标体系
指标主要根据财政部门设置的指标、绩效评价管理制度及单位职能职责、发展规划、年度工作计划、年度绩效目标制定，选取科学、灵活，具有可操作性，贴近实际。其中：
产出（一级指标）六零分，分为四个分指标（二级指标）。
效果（一级指标）二零分，分为一个分指标（二级指标）。
服务对象满足度指标二零分，分为一个分指标（二级指标）
三．绩效标准
坚持客观、符合实际原则，根据项目设置分值，评价打分。
四．评价方法
采用最直接比对方法，对比绩效指标完成情况评分，在此基础上进行评价
（三）证据收集方法
一．着重资料的搜集，包括开展培训的方案、培训材料，培训过程、成果展等照片；
二．学员回访情况材料
（四）绩效评价实施过程
评价工作由活动宣传部、财务部负责。据项目绩效目标进行，一是前期了解基本情况、设计指标体系；二是收集信息资料，三是数据分析、评价，形成汇报。
三、绩效分析及评价结论
（一）绩效分析
一.投入
项目资金共六万元，全部按时足额拨付到位，
二.过程
项目支出严格按相关规定处理，手续完备，及时收集有关资料并归档，确保项目实施规范化。
三.产出
xx年xx女子书院培训项目共开展了二零场培训，受训妇女人数七零零名。参加培训的妇女掌握了所培训的技能 ，经费支出成本控制在六万元。
四.效果
xx年三月成立xx市“xx女子书院”，拓宽活动渠道，优化活动项目，积极打造的女性“美育”基地，通过开展系列活动及课程，弘扬中华优秀文化，提升现代女性综合素质，今年以来，中心积极总结经验，着力将中心目前的品牌活动打造成为可持续性、可订制性、可优化性的活动。一是“xx女子书院”不断丰富书院活动内容、创新书院活动形式，凸显书院的品牌效应，走入各中小院校、市直机关单位开展职工培训，面向社会提供订单式优质服务
xx日报、xx晚报生活报等主流媒体以及今日头条刊登了活动相关的信息。
五.绩效目标完成情况分析。
（一）培训人数绩效目标为六零零人，实际培训七零零人。
（二）培训学员技能掌握率绩效目标为一零零%，实际为一零零%。
（三）培训时间绩效目标为年内完成，实际完成时间为年内完成。
（四）经费控制目标为六万元，实际支出为六万元。
（五）学员抽样满足度目标为九零%，实际为九零%
（二）评价结论
一．评分结果：一零零分
二.主要结论
该项目工作与经费管理规范，按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体较满足。
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
xx市妇女儿童活动中心整合多方资源，xx女子书院还走出中心，将服务送到各行各业，满足妇女的精神文化需求。通过狠抓活动质量，突出活动特色，以“xx女子书院”为活动载体，积极打造家庭教育示范基地的亮丽名片。根据全市妇女儿童群众以及家庭需求，充分整合优势资源，丰富活动形式和内容，打造中心特色活动和课程，为建设美丽xx、提升xx女性“美”贡献力量。
（二）存在的问题
目前项目处于普受惠阶段，仅满足参训人员的基础需要，培训内容的深度还不够，项目的部分成果无法用指标形式表示。
（三）改进措施
下一步将根据需要设计课程，打造成有影响力的精品课程。
一、项目概况
（一）项目基本情况
xx年优抚资金包括义务兵优待金三三.一一八万元，大学生入伍奖励二.七万元，优抚慰问工作经费一.五万元，优抚“春节”期间双拥经费一.八万元，共计：三九.一一八万元。其中义务兵优待金及大学生入伍奖励，每年六月申报，七月发放，是根据民政部门反馈的xx年和xx年新兵入伍征兵名单人数进行申报，其标准为一.一四二万元/人，xx年高校新生在此基础上增加零.三万元/人，专科生增加零.四万元/人，二本大学生增加零.五万元/人。
（二）项目绩效目标
义务兵优待金的提高及优抚慰问项目的开展有助于提高入伍积极性，增强当兵光荣的荣誉感，进一步增进全民国防观念和优属意识。xx年计划发放家属优待金二九人（其中：xx年新兵家属一五人，xx年新兵家属一四人），并在“八一”、“春节”期间开展双拥座谈及优抚慰问等工作。
（三）项目资金申报相符性。
xx年优抚资金用于重大节日走访慰问辖区内优抚人员，八一建军前兑付义务兵优待金。义务兵优待金及优抚工作经费具体实施内容与项目申报相符，申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
一.资金计划及到位。
优抚经费均由财政全额拨款，义务兵优待金三五.八一八万元（其中：优待金三三.一一八万元，大学生入伍奖励二.七万元），于xx年七月一零日全部到位，并于一八日通过直接支付的方式，直发到二九名义务兵家属账户上。优抚工作经费一.五万元于xx年七月一零日到位，优抚“春节”期间双拥经费一.八万元于xx年三月到位，用于民政开展双拥座谈、优抚慰问等工作。资金到位及时，到位率一零零%。
二.资金使用。
优抚资金主要用于义务兵优待金的发放、双拥座谈，优抚慰问等。截止目前，优抚资金收入共计：三九.一一八万元，已使用三九.零四八万元。资金使用率达九九.八%，其中：义务兵优待金发放二九人，每人标准：一.一四二万元，共计三三.一一八万元；大学生入伍奖励发放七人，其中：高校新人二人，专科生四人，二本大学生一人，标准分别是零.三万元/人，零.四万元/人及零.五万元/人，共计二.七万元；“八一”优抚慰问一.九六万元；“春节”走访慰问零.五万元，划拨村（社区）双拥座谈零.七七万元，支付标准、支付范围、支付依据合规合法。
（二）项目财务管理情况。
严格对项目资金进行监管，确保了项目资金专款专用，安全到位。民政办统筹优抚资金的使用，并由分管领导审核把关，经主要领导审批后报出纳支取，当月会计及时按实际发生情况进行账务处理和会计核算。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
对照项目计划目标，该优抚项目已按照计划完成目标，且完成质量较好，所有项目已按预定计划进度完成，达到预期效果。家属优待金已全数发放到二九名家属账上，双拥座谈顺利召开，优抚慰问稳步推进。
（二）项目效益情况。
xx年优抚资金项目确保了我镇优属工作的顺利开展，调动了参军入伍的积极性及一人当兵全家光荣的荣誉感，展现了对退伍军人，革命烈士等优抚群体的关心和关爱，维护了涉军群体的稳定。
四、问题及建议
由于民政局在节日期间会向我镇民政办划拨双拥慰问金，导致民政办在经费支出时有所混淆。加上双拥慰问工作往往时间紧、任务重，镇民政办往往在未跟财政所沟通的情况下用民政结余资金垫付，进行了慰问工作，导致大平台的双拥慰问资金有所结余。今后，我镇将加强资金对接，在资金支付前把好财务关，规范资金的使用和支付。
根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发〔二零xx〕一零九号）的要求，我司开展了此次专项活动自检工作，制定了自检方案，已完成了第一阶段的自检工作，现将本次专项活动第二阶段的整改情况汇报如下：
一、整改活动开展情况
公司根据贵局下发的[二零xx]一零九号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司二零xx年一一月二零日前开展了第一阶段的自检工作，认真分析了自检中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。
二、自检发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求（一），我们在自检中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在二零xx年一二月份公司组织安排了“财务部门二零xx年度教育训练计划”。
根据上述通知要求（二），自检中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求（三），自检中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP系统已升级至用友八.九.零版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的IT系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供给商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。
根据上述通知要求（四），自检中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保管，制定了《会计档案管理办法》，并已遵照执行。根据《企业会计准则》及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。
针对在自检中发现问题及具体整改情况如下：
一.财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员
资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在二零xx年六月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，一二月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。
二.会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自检之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月一零号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从二零xx年一一月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。
三.资金管理和控制情况
存在问题：
(一)出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；
(二)部分银行存款余额调节表未复核。
整改措施：
(一).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；
(二).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。
一、项目概况
承担二零xx年财政性投资项目的工程预（结）算审核工作，为二零xx年度向社会公开聘请一五家第三方咨询公司及部门一四位专业技术人员支付服务费，购买办公用品、升级办公软件。
二、资金使用与绩效情况
（一）总体目标完成情况
根据《二零xx年度梅州市梅县区财政性资金建设投资项目工程预结算造价审核服务资格采购项目》及《梅县区财字[二零xx]三六号 计酬管理规定二零xx年修订》规定，支付第三方咨询公司审核服务费四五四.三七万元，审核人员绩效工资一零九.八五万元，办公用品、软件购买升级费用一一.一八万元。
（二）具体绩效情况
二零xx年一月一日至二零xx年一二月三一日审定三五八宗，送审金额三五.四三亿元，审定金额三二.六六亿元，核减二.七七亿元，核减率七.八二%，其中预算一七三宗，送审金额二三.七九亿元，审定金额二一.八一亿元，核减一.九八亿元，核减率八.三二%，结算一八五宗，送审金额一一.六三亿元，审定金额一零.八五亿元，核减零.七八亿元，核减率六.七一%。
三、存在问题
审核资料不完善，存在比较多的项目漏设计或预算缺项，造成往返函件回复时间增加。
加强对第三方咨询公司的监督管理，提高审核质量。
总体评价
充分利用预算资金，扩充了审核力量，提高了审核质量效率、更好地为财政资金基本建设工程资金把关。
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